[年报]金马股份:2016年年度报告

2023-01-27 15:21:21

  时间:2017年02月15日 16:01:04 中财网

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉

  2017-007

  2017年

  02月

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第一节主要提醒、目录和释义

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理职员保证年度陈诉内容的

  真实、准确、完整,不存在虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏,并肩负个体和

  连带的执法责任。

  公司认真人燕根水、主管会计事情认真人方茂军及会计机构认真人

  (会计主

  管职员

  )方茂军声明:保证年度陈诉中财政陈诉的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本陈诉的董事会聚会会议。

  今年度陈诉中涉及未来妄想、生长战略等前瞻性陈述,不组成公司对投资

  者的实质允许,敬请宽大投资者注重投资风险。公司已在董事会陈诉中对公司

  未来生长可能面临的风险因素及对策举行了详细叙述,同时谋划妄想、谋划目

  标并不代表公司对

  2017年度的盈利展望,能否实现取决于市场状态转变等多种

  因素。因公司本次妄想的重大资产重组事项尚需获得中国证监会批准,敬请广

  大投资者注重投资风险。《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券

  报》及巨潮资讯网

  www.cninfo.com.cn为本公司选定的信息披露媒体,本公司所

  有信息均以在上述媒体刊登的信息为准。

  公司在本陈诉期第四节

  "谋划情形讨论与剖析

  "中"九、公司未来生长部门的

  展望

  "部门,形貌了公司谋划中可能存在的风险,敬请投资者关注相关内容。

  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以

  2016年

  12月

  31日股份

  总数

  528,140,000为基数,向全体股东每

  10股派发现金盈利

  0.00元(含税),送

  红股

  0股(含税),不以公积金转增股本。

  

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  目录

  \l

  -_Toc300000084第一节主要提醒、目录和释义

  ....................................................................................5

  第二节公司简介和主要财政指标

  .........................................................................................................9

  第三节公司营业提要

  ............................................................................................................................11

  第四节谋划情形讨论与剖析

  ...............................................................................................................30

  第五节主要事项

  ....................................................................................................................................41

  第六节股份变换及股东情形

  ...............................................................................................................46

  第七节优先股相关情形

  ........................................................................................................................46

  第八节董事、监事、高级治理职员和员工情形

  ..............................................................................47

  第九节公司治理

  ....................................................................................................................................53

  第十节公司债券相关情形

  ....................................................................................................................60

  第十一节财政陈诉

  ...............................................................................................................................61

  第十二节备查文件目录

  ......................................................................................................................159

  

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  释义

  释义项指释义内容

  中国证监会、证监会指中国证券监视治理委员会

  深交所、生意营业所指深圳证券生意营业所

  金马股份、公司、本公司指黄山金马股份有限公司

  大股东、控股股东、金马整体指黄山金马整体有限公司

  铁牛车身指公司全资子公司浙江铁牛汽车车身有限公司

  金大门业指公司控股子公司浙江金大门业有限公司

  上海飞众指上海飞众汽车配件有限公司

  杭州宝网指公司全资子公司杭州宝网汽车零部件有限公司

  公司章程指黄山金马股份有限公司章程

  股东大会、董事会、监事会指本公司股东大会、董事会、监事会

  董事会指黄山金马股份有限公司董事会

  监事会指黄山金马股份有限公司监事会

  股东大会指黄山金马股份有限公司股东大会

  陈诉期指

  2016年

  1月

  1日-2016年

  12月

  31日

  

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  第二节公司简介和主要财政指标

  一、公司信息

  股票简称金马股份股票代码

  000980

  股票上市证券生意营业所深圳证券生意营业所

  公司的中文名称黄山金马股份有限公司

  公司的中文简称金马股份

  公司的外文名称(若有)

  HUANGSHAN

  JINMACO.,LTD

  公司的外文名称缩写(若有)

  HSJM

  公司的法定代表人燕根水

  注册地址安徽省黄山市歙县经济开发区

  注册地址的邮政编码

  245200

  办公地址安徽省黄山市歙县经济开发区

  办公地址的邮政编码

  245200

  公司网址

  http://www.hsjinma.com

  电子信箱

  jinma@hsjinma.com

  二、联系人和联系方式

  董事会秘书证券事务代表

  姓名杨海峰王菲

  联系地址安徽省黄山市歙县经济开发区安徽省黄山市歙县经济开发区

  电话

  0559-6537831

  0559-6537831

  传真

  0559-6537888

  0559-6537888

  电子信箱

  zqb@hsjinma.com

  hsh_wangfei@126.com

  三、信息披露及备置所在

  公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》

  刊登年度陈诉的中国证监会指定网站的网址

  http://www.cninfo.com.cn

  公司年度陈诉备置所在公司董事会秘书室

  

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  四、注册变换情形

  组织机构代码

  91340000711767072G

  公司上市以来主营营业的转变情形(如

  有)

  无变换

  历次控股股东的变换情形(若有)无变换

  五、其他有关资料

  公司约请的会计师事务所

  会计师事务所名称华普天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  会计师事务所办公地址北京市西城区阜城门外大街

  22号外经贸大厦

  920-926

  签字会计师姓名张良文、毛伟

  公司约请的陈诉期内推行一连督导职责的保荐机构

  □适用

  √不适用

  公司约请的陈诉期内推行一连督导职责的财政照料

  □适用

  √不适用

  六、主要会计数据和财政指标

  公司是否因会计政策变换及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □是

  √否

  2016年

  2015年今年比上年增减

  2014年

  营业收入(元)

  1,693,500,373.79

  1,625,866,225.37

  4.16%

  1,111,380,792.26

  归属于上市公司股东的净利润

  (元)

  86,784,363.52

  60,329,417.71

  43.85%

  41,968,609.43

  归属于上市公司股东的扣除非经

  常性损益的净利润(元)

  83,074,341.70

  55,361,512.05

  50.06%

  29,390,095.01

  谋划运动发生的现金流量净额

  (元)

  -5,345,467.13

  144,930,035.85

  -103.69%

  -336,819,631.86

  基本每股收益(元

  /股)

  0.16

  0.11

  45.45%

  0.08

  稀释每股收益(元

  /股)

  0.16

  0.11

  45.45%

  0.08

  加权平均净资产收益率

  4.09%

  2.94%

  1.15%

  2.10%

  2016年尾

  2015年尾今年尾比上年尾增减

  2014年尾

  总资产(元)

  4,113,140,362.13

  3,408,726,931.09

  20.67%

  2,909,001,722.32

  归属于上市公司股东的净资产

  (元)

  2,154,655,236.72

  2,078,433,673.20

  3.67%

  2,018,631,471.74

  

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  七、境内外会计准则下会计数据差异

  1、同时凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  2、同时凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  八、分季度主要财政指标

  单元:元

  第一季度第二季度第三季度第四序度

  营业收入

  379,161,580.06

  417,392,391.91

  448,746,289.73

  448,200,112.09

  归属于上市公司股东的净利润

  27,948,320.37

  9,399,687.54

  7,006,738.44

  42,429,617.17

  归属于上市公司股东的扣除非经

  常性损益的净利润

  27,996,988.95

  8,010,809.47

  5,316,686.39

  41,749,856.89

  谋划运动发生的现金流量净额

  113,659,624.34

  -33,843,760.33

  11,981,336.31

  -97,142,667.45

  上述财政指标或其加总数是否与公司已披露季度陈诉、半年度陈诉相关财政指标存在重大差异

  □是

  √否

  九、非经常性损益项目及金额

  √适用

  □不适用

  单元:元

  项目

  2016年金额

  2015年金额

  2014年金额说明

  非流动资产处置损益(包罗已计提资产减

  值准备的冲销部门)

  -1,513,535.94

  -1,553,371.78

  34,187.30

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业密

  切相关,凭证国家统一尺度定额或定量享

  受的政府津贴除外)

  6,409,063.97

  3,128,939.11

  4,205,216.43

  除同公司正常谋划营业相关的有用套期保

  值营业外,持有生意营业性金融资产、生意营业性

  金融欠债发生的公允价值变换损益,以及

  处置生意营业性金融资产、生意营业性金融欠债和

  可供出售金融资产取得的投资收益

  6,324,089.49

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出

  -163,058.92

  -1,279,710.14

  12,657,962.54

  

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  减:所得税影响额

  1,005,055.45

  1,649,783.41

  4,317,547.95

  少数股东权益影响额(税后)

  17,391.84

  2,257.61

  1,303.90

  合计

  3,710,021.82

  4,967,905.66

  12,578,514.42

  -

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第

  1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第

  1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在将凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第

  1号——非经常性损益》界说、枚举的非经常性损益

  项目界定为经常性损益的项目的情形。

  

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  第三节公司营业提要

  一、陈诉期内公司从事的主要营业

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1、公司主要营业、谋划模式

  公司主要从事汽车零部件领域营业。

  2016年,天下经济苏醒依然缓慢且不平衡,国际商业和投资疲弱,增添动力不足,

  受商业掩护主义仰面、逆经济全球化趋势加剧、欧元区政治经济困局等影响,全球生产率降低、创新受阻,天下经济仍处于

  “低增添陷阱

  ”。2016年是我国周全建成小康社会决胜阶段的开局之年,也是推进供应侧结构性刷新的攻坚之年。在以习近平

  同志为焦点的党中央顽强向导下,我们起劲顺应和引领经济生长新常态,坚持周全深化刷新,坚持创新驱动生长,加速经济

  生长方式转变和经济结构调整,经济运行保持在合理区间,实现了

  “十三五

  ”时期优异开局,经济生长泛起诸多亮点。中国车

  市在这一年里体现了重大的消耗潜力。

  2016年,汽车产销延续了增添态势

  ,产销为

  2811.88万辆和

  2802.82万辆,同比增添

  14.46%

  和13.65%,增幅比上年提升

  11.21个百分点和

  8.97个百分点,一连

  8年连任全球第一。汽车行业的蓬勃生长拉动了汽车零部件

  的市场需求。陈诉期内,公司起劲顺应国家经济政策的调整转变和行业生长形势,坚持以市场为导向,接纳稳扎稳打步步为

  营的战略,既不贪急求快,也不自闭守旧,坚持以质量效益为焦点,以经济效益为中央,以强化治理为手段,继续秉持

  “优

  质产物和优质服务相团结,经济效益与社会效益相统一

  ”的谋划宗旨,抢抓机缘,狠抓落实,一直完善公司内部控制,战胜

  种种倒霉因素,进一步增强成本控制,加大技改,拓展市场,推动了公司康健、稳固生长。陈诉期内,公司董事会凭证有关

  执律例则的要求和《公司章程》赋予的职责,实时召集召开董事会及股东大会聚会会议,决议公司重大事项,完善公司治理系统,

  督促治理层起劲夯实清静生产基础,一直加速项目开发建设、调整产物结构,一连提升细腻化治理水平,公司建设和谋划取

  得显著效果,整体生长形势优异。公司将继续起劲推行原定的事情目的

  ,起劲做好公司的谋划治理事情。

  2016年,公司正在妄想重大资产重组事项,公司拟向永康众泰汽车有限公司(以下简称

  “众泰汽车

  ”)全体股东刊行股份

  购置众泰汽车

  100%股权,同时向包罗铁牛整体有限公司在内的不凌驾

  10名切合条件的特定投资者非果真刊行股票召募配套

  资金。若生意营业完成后,公司主营营业将涵盖传统汽车与新能源汽车的研发、制造及销售领域。新能源汽车是全球汽车工业共

  同起劲打造的新兴工业,随着国家制订的各项新能源汽车利好政策今年陆续落地,新能源汽车将进入快速生长阶段。

  主要谋划模式

  公司的谋划模式是传统的制造企业模式,设计、采购、生产、销售系统相对完整,营业较集中。

  公司的采购模式是公司组织专人对供应商举行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实验认定,供应商提供试样供

  生产线总装,由公司质检部门确定是否到达国家或行业尺度,达标者进入及格供应商名录;凭证生产需求,选择至少

  2家合

  格供应商进入招标系统,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原质料供应商签署下一年的采购条约,采

  购部凭证生产部提供的采购明细表和生产妄想,体例采购妄想,下达采购订单,分批向供应商采购。公司主要原质料冷轧板

  采购主要从海内板材生产厂家的一级署理商处采购。

  公司的生产模式是金马股份和铁牛车身与客户签署框架条约后,凭证客户的月度订单由销售部门凭证订单并团结产制品

  的库存情形,体例月度展望妄想,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产妄想,再由制造部门部署组织生产,

  每周举行一次生产评审。金大门业由各销售部接到客户订单后,团结产物库存,下达销售需求妄想,生产部门制订生产妄想

  及质料采购妄想,组织生产。

  公司的销售模式是凭证差异的产物,公司销售模式分为直销模式和经销商模式。

  2、公司所属行业生长阶段、周期性特点及公司所处的行业职位

  中国汽车工业作为天下汽车工业主要的组成部门,未来市场远景很是辽阔,而汽车工业的生长焦点是汽车零部件的生长。

  现在,我国汽车工业将保持快速生长,汽车零部件市场的需求规模也将会泛起快速增添。作为中国汽车行业生长的支持,汽

  车零部件工业的生长不仅仅是规模数目的攀升,更实现了工业的升级。未来的五到十年,汽车零部件行业仍然是海内最有前

  景的行业之一。

  

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  现在,天下零部件企业趋向于集成化、模块化、系统化地与整车厂商举行配套。我国汽车零部件行业做大、做强不仅关

  系到我们能否跟上天下汽车零部件行业的生长节奏,而且关系到我国汽车工业的生长取向。因此我们海内汽车零部件生产厂

  商要一直地举行手艺创新,捉住机缘,迎接挑战。

  公司现在仍以汽车零部件生产与销售为主,在安徽具有一定的品牌效应和市场认知度,陈诉期内未发生转变。

  二、主要资产重大转变情形

  1、主要资产重大转变情形

  主要资产重大转变说明

  股权资产无重大转变

  牢靠资产无重大转变

  无形资产无重大转变

  在建工程无重大转变

  2、主要境外资产情形

  □适用

  √不适用

  三、焦点竞争力剖析

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1、陈诉期内,公司装备状态优异,装备使用情形切合行业尺度。

  2、公司坚持走创新型工业化生长蹊径,以优势零部件为龙头,以工业园、车用仪表及电器高新手艺工业基地为平台,

  以汽车产物开发的焦点手艺和单元支持手艺提升为目的,推进公司的整体创新法式。在与黄山歙县同步生长的历程中,公司

  始终深深地扎根于当地社会与经济生长的伟大事业中,起劲加入当地建设,起劲推行企业公民责任,在为社会做出孝顺的同

  时自身也获得生长,获得社会各界的认同,奠基了公司在区域市场上优异的资源整合能力。

  3、公司现在设有省级企业手艺中央、省级工程研究中央、省级博士后科研事情站,拥有一支高水平的专业手艺队伍,

  拥有

  CAD事情站及产物试验室等较为先进的软、硬件设施,已具备较强的手艺创新优势。

  4、公司正在妄想重大资产重组事项,公司拟向永康众泰汽车有限公司全体股东刊行股份购置众泰汽车

  100%股权,若重

  组乐成,公司将涉及新能源汽车的研发、制造及销售领域。新能源汽车是全球汽车工业配合起劲打造的新兴工业,随着国家

  制订的各项新能源车利好政策今年陆续落地,新能源汽车将进入快速生长阶段。

  5、公司坚持

  “以人为本

  ”的宗旨,通过增强人才队伍建设,最大限度知足员工实现自我价值需求。

  陈诉期内,公司的焦点竞争力无重大转变。

  

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  第四节谋划情形讨论与剖析

  一、概述

  陈诉期内,在董事会的向导下,公司一方面抢抓汽车行业牛市的大好时机,全力组织汽车零部件的生产和销售,以做精、

  做优、做强为指导目的,深抓治理,下苦功一连性降低生产中的

  “转换成本

  ”,一直提升公司治理水平和抵御风险的能力;另

  一方面,继续勉励营销、激励创新,增强市场开拓能力,加大公司品牌的扩展力度,起劲提升公司产物销量。公司治理层在

  宽大股东的支持下,凭证董事会制订的生长战略和妄想,优化治理,充实调动全体员工的起劲性和缔造性,起劲实现降本增

  效,稳固主营业绩,较好地完成了董事会下达的年度各项谋划目的使命,实现了公司的康健运营清静稳生长。

  1、公司业绩稳步增添

  陈诉期内公司凭证自身情形加大了产物销售力度,加之

  2016年度汽车市场泛起大热时势,公司取得了较好的谋划效果。

  陈诉期内,公司实现营业收入

  1,693,500,373.79元,同比增添

  4.16%,实现净利润

  87,150,634.43元,同比增添

  43.93%,归属母

  公司所有者净利润

  86,784,363.52元,同比增添

  43.85%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

  83,074,341.70元,

  同比增添

  50.06%。阻止陈诉期末,公司资产总额

  4,113,140,362.13元,同比增添

  20.67%,归属于上市公司股东所有者权益

  2,154,655,236.72元,同比增添

  3.67%。

  2、继续保持规范治理的优异态势

  2016年,公司继续增强内部控制建设,完善法人治理结构,确保股东大会、董事会、监事会和谋划层在各自权限规模内

  规范、高效、科学运行,以保障公司规范、康健的运营。陈诉期内公司共召开

  11次董事会、

  7次监事会、

  3次股东大会;公司

  在营业、职员、资产、机构、财政等方面与控股股东完全脱离,具有完整的营业及自主谋划能力;信息披露亦实时、准确、

  完整。

  3、妄想重大资产重组事宜、提高企业性能

  2016年,公司正在妄想重大资产重组事项,公司拟向永康众泰汽车有限公司(以下简称

  “众泰汽车

  ”)全体股东刊行股份

  购置众泰汽车

  100%股权,同时向包罗铁牛整体有限公司在内的不凌驾

  10名切合条件的特定投资者非果真刊行股票召募配套

  资金。若重组乐成,公司将涉及新能源汽车的研发、制造及销售领域。新能源汽车是全球汽车工业配合起劲打造的新兴工业,

  随着国家制订的各项新能源车利好政策今年陆续落地,新能源汽车将进入快速生长阶段,新能源电动汽车将成为拉动经济发

  展新的增添点。众泰汽车早在

  2008年就最先举行新能源汽车的研发和制造事情,在新能源汽车方面一直处于海内先举行列。

  本次重组若乐成实验后,将形成与公司生长匹配的产能,有助于增强公司产物品质,提高公司产物竞争能力,发动公司新能

  源汽车工业的提升与生长。

  二、主营营业剖析

  1、概述

  参见

  “谋划情形讨论与剖析

  ”中的

  “一、概述

  ”相关内容。

  2、收入与成本

  (1)营业收入组成

  单元:元

  2016年2015年同比增减

  

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  金额占营业收入比重金额占营业收入比重

  营业收入合计

  1,693,500,373.79

  100%

  1,625,866,225.37

  100%

  4.16%

  分行业

  加工制造业

  1,693,500,373.79

  100.00%

  1,625,866,225.37

  100.00%

  4.16%

  分产物

  车用零部件

  1,497,316,151.29

  88.42%

  1,434,272,449.26

  88.22%

  4.40%

  门业产物

  196,184,222.50

  11.58%

  191,593,776.11

  11.78%

  2.40%

  分地域

  海内地域

  1,688,390,113.17

  99.70%

  1,615,091,610.08

  99.34%

  4.54%

  外洋地域

  5,110,260.62

  0.30%

  10,774,615.29

  0.66%

  -52.57%

  (2)占公司营业收入或营业利润

  10%以上的行业、产物或地域情形

  √适用

  □不适用

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  单元:元

  营业收入营业成本毛利率

  营业收入比上年

  同期增减

  营业成本比上年

  同期增减

  毛利率比上年同

  期增减

  分行业

  加工制造业

  1,693,500,373.79

  1,296,851,176.39

  23.42%

  4.16%

  -0.03%

  3.42%

  分产物

  车用零部件

  1,497,316,151.29

  1,144,693,036.06

  23.55%

  4.40%

  0.55%

  2.92%

  门业产物

  196,184,222.50

  152,158,140.33

  22.44%

  2.40%

  -4.16%

  5.31%

  分地域

  海内地域

  1,688,390,113.17

  1,292,769,756.50

  23.43%

  4.54%

  0.23%

  3.29%

  外洋地域

  5,110,260.62

  4,081,419.89

  20.13%

  -52.57%

  -44.35%

  -11.80%

  公司主营营业数据统计口径在陈诉期发生调整的情形下,公司最近

  1年按陈诉期末口径调整后的主营营业数据

  □适用

  √不适用

  (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

  √是

  □否

  行业分类项目单元

  2016年

  2015年同比增减

  销售量套

  1,502,502

  1,388,720

  8.19%

  车用仪表件生产量套

  1,576,920

  1,364,254

  15.59%

  库存量套

  541,866

  467,448

  15.92%

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  冲压、焊接件

  销售量件

  37,748,481

  37,594,572

  0.41%

  生产量件

  38,076,346

  38,036,254

  0.11%

  库存量件

  9,235,190

  8,907,325

  3.68%

  销售量樘

  251,896

  248,912

  1.20%

  门业生产量樘

  252,454

  239,191

  5.54%

  库存量樘

  31,181

  30,623

  1.82%

  相关数据同比发生变换

  30%以上的缘故原由说明

  □适用

  √不适用

  (4)公司已签署的重大销售条约阻止本陈诉期的推行情形

  □适用

  √不适用

  (5)营业成本组成

  行业和产物分类

  单元:元

  行业分类项目

  2016年

  2015年

  同比增减

  金额占营业成本比重金额占营业成本比重

  加工制造业

  1,296,851,176.39

  100.00%

  1,297,194,831.99

  100.00%

  -0.03%

  单元:元

  产物分类项目

  2016年

  2015年

  同比增减

  金额占营业成本比重金额占营业成本比重

  车用零部件

  1,144,693,036.06

  88.27%

  1,138,427,098.75

  87.76%

  0.55%

  门业产物

  152,158,140.33

  11.73%

  158,767,733.24

  12.24%

  -4.16%

  说明

  项目

  2016年占总成本的比例

  2015年占总成本的比例

  直接质料

  80.11%

  80.14%

  直接人工

  13.16%

  13.09%

  制造用度

  4.78%

  4.81%

  燃料动力

  1.95%

  1.96%

  (6)陈诉期内合并规模是否发生变换

  √是

  □否

  2016年9月19日,公司以通讯方式召开第六届董事会

  2016年第五次暂时聚会会议,审议通过《公司关于竞购上海安亭资产谋划有

  限公司所持上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的议案》,公司加入竞购上海安亭资产谋划有限公司(以下简称

  “上海安亭

  ”)

  在上海团结产权生意营业所果真挂牌转让的上海飞众汽车配件有限公司(以下简称

  “上海飞众

  ”)100%股权,上海飞众主要谋划

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  规模为桑塔纳轿车换向器总成,五金加工,冲压件,工具包生产销售,钟表眼镜修理、零售,从事货物及手艺的收支口营业,

  详细内容详见

  2016年9月20日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上的《公司

  关于竞购上海安亭资产谋划有限公司所持上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的通告》(通告编号:

  2016-065),阻止挂

  牌期满之日,公司向上海团结产权生意营业所提交了报价,并于

  2016年10月8日通过了资格确认,成为该项目唯一意向受让方。

  经双方协商一致,公司及出让方上海安亭于

  2016年11月29日配合向上海团结产权生意营业所提交了《上海市产权生意营业条约》,双

  方赞成以挂牌价

  22,146万元人民币转让该标的产权,详细内容详见

  2016年12月6日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及

  巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上的《公司关于竞购上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的希望通告》(通告编

  号:

  2016-091),

  2016年12月14日,上述条约已经上海团结产权生意营业所审核确认。公司将尽快治理产权过户手续和工商变换

  挂号等事宜。本次竞购股权生意营业过户完成后,公司将持有上海飞众

  100%股权,公司将列入合并报表规模。详细内容详见

  2016

  年12月17日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上的《公司关于收购上海飞

  众汽车配件有限公司

  100%股权生意营业获得上海团结产权生意营业所审核确认的通告》(通告编号:

  2016-095).

  (7)公司陈诉期内营业、产物或服务发生重大转变或调整有关情形

  □适用

  √不适用

  (8)主要销售客户和主要供应商情形

  公司主要销售客户情形

  前五名客户合计销售金额(元)

  1,245,406,302.12

  前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

  73.54%

  前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比

  例

  40.97%

  公司前

  5大客户资料

  序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例

  1永康众泰汽车有限公司

  693,911,318.86

  40.97%

  2江苏金坛汽车工业有限公司

  233,457,506.67

  13.79%

  3临沂众泰汽车零部件制造有限公司

  160,064,852.47

  9.45%

  4北京汽车整体有限公司

  107,018,231.21

  6.32%

  5浙江德昱汽车零部件有限公司

  50,954,392.91

  3.01%

  合计

  -1,245,406,302.12

  73.54%

  主要客户其他情形说明

  √适用

  □不适用

  前五名客户中永康众泰汽车有限公司与公司的关联关系:铁牛整体原持有永康众泰

  4.9091%股权,于

  2016年9月购置金浙勇

  持有的永康众泰

  44.6930%、长城(德阳)长富投资基金合资企业(有限合资)持有的永康众泰

  7.2273%股权,合计持有永康

  众泰

  56.8294%股权。永康众泰汽车于

  2016年9月22日完成工商变换,铁牛整体成为永康众泰的现实控制人。除此之外,其他

  客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级治理职员、焦点手艺职员、持股

  5%以上股东、现实控制人和其他关联

  方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。

  公司主要供应商情形

  前五名供应商合计采购金额(元)

  581,340,335.74

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

  47.89%

  前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额

  比例

  0.00%

  公司前

  5名供应商资料

  序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例

  1浙江利华整体有限公司

  231,066,535.03

  19.04%

  2武义涟钢钢材加工配送有限公司

  175,978,034.09

  14.50%

  3马钢(金华)钢材加工有限公司

  74,334,725.75

  6.12%

  4安徽裕隆模具铸业有限公司

  60,188,073.57

  4.96%

  5潍坊市恒益机械模具铸造厂

  39,772,967.30

  3.28%

  合计

  -581,340,335.74

  47.89%

  主要供应商其他情形说明

  √适用

  □不适用

  前五名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级治理职员、焦点手艺职员、持股

  5%以上股东、现实控制人和

  其他关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益。

  3、用度

  单元:元

  2016年

  2015年同比增减重大变换说明

  销售用度

  49,891,347.95

  37,162,335.91

  34.25%

  主要缘故原由是本期新客户增添,运费和

  销售职员人为增添所致

  治理用度

  169,487,951.32

  132,011,982.13

  28.39%

  主要缘故原由是研发用度投入较大及实

  施重大资产重组支付的中介机构费

  增添所致

  财政用度

  12,997,909.42

  22,469,881.09

  -42.15%

  主要缘故原由系利息支出镌汰、利息收入

  增添、票据贴现息镌汰所致。

  4、研发投入

  √适用

  □不适用

  公司研发目的:公司始终坚持科技创新研发目的,凭证

  "资源科学使用,企业科学生长

  "的低碳循环经济思绪,牢牢围绕汽配

  行业,进一步拓宽公司的营业规模和盈利增添点。这些研发运动不仅增强了公司的焦点竞争力,还同时维持原有营业一连稳

  定地生长。

  今年度研发支出占公司净资产的

  2.84%,占营业收入的

  3.62%。

  公司研发投入情形

  2016年

  2015年变换比例

  研发职员数目(人)

  623

  465

  33.98%

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  研发职员数目占比

  14.20%

  14.54%

  -0.34%

  研发投入金额(元)

  61,355,373.14

  49,101,160.00

  24.96%

  研发投入占营业收入比例

  3.62%

  3.02%

  0.60%

  研发投入资源化的金额(元)

  0.00

  0.00

  0.00%

  资源化研发投入占研发投入

  的比例

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著转变的缘故原由

  □适用

  √不适用

  研发投入资源化率大幅变换的缘故原由及其合理性说明

  □适用

  √不适用

  5、现金流

  单元:元

  项目

  2016年

  2015年同比增减

  谋划运动现金流入小计

  1,228,825,034.29

  875,247,789.80

  40.40%

  谋划运动现金流出小计

  1,234,170,501.42

  730,317,753.95

  68.99%

  谋划运动发生的现金流量净

  额

  -5,345,467.13

  144,930,035.85

  -103.69%

  投资运动现金流入小计

  29,468,137.99

  29,228,766.09

  0.82%

  投资运动现金流出小计

  179,828,669.22

  114,777,082.15

  56.68%

  投资运动发生的现金流量净

  额

  -150,360,531.23

  -85,548,316.06

  -75.76%

  筹资运动现金流入小计

  606,967,676.21

  860,950,650.90

  -29.50%

  筹资运动现金流出小计

  684,543,463.29

  718,640,872.38

  -4.74%

  筹资运动发生的现金流量净

  额

  -77,575,787.08

  142,309,778.52

  -154.51%

  现金及现金等价物净增添额

  -233,285,294.71

  201,797,135.89

  -215.60%

  相关数据同比发生重大变换的主要影响因素说明

  √适用

  □不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  其他同比变换超

  30%的说明如下:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  陈诉期内公司谋划运动发生的现金净流量与今年度净利润存在重大差异的缘故原由说明

  √适用

  □不适用

  陈诉期内公司谋划运动发生的现金净流量为

  -5,345,467.13元,公司今年度归属于母公司所有者的净利润为

  86,784,363.52元,

  存在重大差异主要是由于

  :

  1、由于新客户增添,期末尚未到期的货款等因素应收账款增添

  26610.86万元

  2、由于模具尚未完工及备料的缘故原由存货的增添

  29852.88万元

  以上缘故原由是是净利润和谋划运动发生现金净流量发生差异的主要缘故原由。

  增补资料本期发生额

  1.将净利润调治为谋划运动现金流量:

  净利润

  87,150,634.43

  加:资产减值准备

  52,316,076.05

  牢靠资产折旧

  72,846,653.08

  无形资产摊销

  2,983,315.36

  恒久待摊用度摊销

  1,961,954.22

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损失(减:

  收益)

  1,513,535.94

  牢靠资产报废损失(收益以

  “-”号填列)

  -

  公允价值变换损失(收益以

  “-”号填列)

  -

  财政用度(收益以

  “-”号填列)

  4,328,454.01

  投资损失(收益以

  “-”号填列)

  -

  递延所得税资产镌汰(增添以

  “-”号填列)

  -3,217,313.02

  递延所得税欠债增添(镌汰以

  “-”号填列)

  -

  存货的镌汰(镌汰以

  “-”号填列)

  -326,141,640.70

  谋划性应收项目的镌汰(增添以

  “-”号填列)

  -271,898,950.10

  谋划性应付项目的增添(镌汰以

  “-”号填列)

  372,811,813.60

  其他

  -

  谋划运动发生的现金流量净额

  -5,345,467.13

  三、非主营营业剖析

  √适用

  □不适用

  单元:元

  金额占利润总额比例形成缘故原由说明是否具有可一连性

  投资收益

  0.00

  0.00%

  公允价值变换损益

  0.00

  0.00%

  资产减值

  52,316,076.05

  49.95%

  对部门积压存货计提减值

  准备及应收账款增添按账

  龄计提坏账准备等形成的

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  营业外收入

  6,702,726.45

  6.40%

  营业外支出

  1,970,257.34

  1.88%

  四、资产及欠债状态

  1、资产组成重大变换情形

  单元:元

  2016年尾

  2015年尾

  比重增减重大变换说明

  金额

  占总资产比

  例

  金额

  占总资产比

  例

  钱币资金

  761,775,276.90

  18.52%

  1,024,804,432.

  63

  30.06%

  -11.54%

  应收账款

  930,857,840.48

  22.63%

  580,208,241.19

  17.02%

  5.61%

  存货

  1,039,736,018.1

  5

  25.28%

  611,398,433.12

  17.94%

  7.34%

  牢靠资产

  597,960,867.51

  14.54%

  449,731,189.89

  13.19%

  1.35%

  在建工程

  44,418,421.36

  1.08%

  35,470,927.62

  1.04%

  0.04%

  短期乞贷

  500,600,000.00

  12.17%

  394,600,000.00

  11.58%

  0.59%

  恒久乞贷

  532,730.00

  0.01%

  1,065,457.00

  0.03%

  -0.02%

  2、以公允价值计量的资产和欠债

  □适用

  √不适用

  3、阻止陈诉期末的资产权力受限情形

  阻止陈诉期末,公司不存在资产权力受限情形。

  五、投资状态

  1、总体情形

  √适用

  □不适用

  陈诉期投资额(元)上年同期投资额(元)变换幅度

  420,000.00

  658,400.00

  -36.21%

  2、陈诉期内获取的重大的股权投资情形

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  3、陈诉期内正在举行的重大的非股权投资情形

  □适用

  √不适用

  4、金融资产投资

  (1)证券投资情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在证券投资。

  (2)衍生品投资情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在衍生品投资。

  5、召募资金使用情形

  √适用

  □不适用

  (1)召募资金总体使用情形

  √适用

  □不适用

  单元:万元

  召募年份召募方式

  召募资金

  总额

  本期已使

  用召募资

  金总额

  已累计使

  用召募资

  金总额

  陈诉期内

  变换用途

  的召募资

  金总额

  累计变换

  用途的募

  集资金总

  额

  累计变换

  用途的募

  集资金总

  额比例

  尚未使用

  召募资金

  总额

  尚未使用

  召募资金

  用途及去

  向

  闲置两年

  以上召募

  资金金额

  2013年尾定向增发

  74,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  74,221.07

  74,221.07

  100.00%

  30,913.2

  尚未使用

  的召募资

  金存放于

  召募资金

  专用账户,

  拟所有用

  于众泰新

  能源汽车

  有限公司

  永康分公

  司的新能

  源汽车开

  发项目。

  30,913.2

  合计

  -74,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  74,221.07

  74,221.07

  100.00%

  30,913.2

  -30,913.2

  召募资金总体使用情形说明

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  1、召募资金使用情形①

  2016年

  3月

  3日,公司已将上述用于增补流动资金的召募资金合计

  3.5亿元人民币全额送还并存

  入公司召募资金专用账户。至此,本次用于增补流动资金的闲置召募资金已所有送还完毕。详细内容详见

  2016年

  3月

  4

  日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上的《公司关于送还用于增补流动资金的召募资金通告》(通告编号:

  2016-019)。②

  2016年

  3月

  25日,公司召开第六届董事会第七次聚会会议、第六届监事会第七次聚会会议,均审议通过了《关于公

  司变换召募资金用途的议案》,公司拟变换召募资金用途:凭证公司第六届董事会第七次聚会会议审议通过的《黄山金马股份

  有限公司刊行股份及支付现金购置资产并召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草案)》,使用

  3亿元支付生意营业对价,项目实验

  所在由浙江省临安市变换为浙江省永康市;剩余资金用于永世增补流动资金,并经

  2016年

  4月

  18日公司召开的

  2016年

  度第一次暂时股东大会审议通过。详细内容详见

  2016年

  3月

  28日、

  4月

  19日划分刊登在《证券时报》、《证券日报》等及

  巨潮资讯网(

  www.cninfo.com.cn)上的《公司第六届董事会第七次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-026)、《公司关于变

  更召募资金用途的通告》(通告编号:

  2016-027)、《公司第六届监事会第七次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-030)、《公

  司

  2016年度第一次暂时股东大会决议通告》(通告编号:

  2016-042),国信证券股份有限公司揭晓了关于黄山金马股份有

  限公司变换召募配套资金用途的核查意见。

  2016年

  4月

  21日,公司将召募资金账户中

  46,642.75万元(其中召募资金

  44,221.07万元,召募资金发生的利息收入和投资收益共计

  2,421.68万元)用于永世增补公司生长营业所需流动资金。

  ③2016

  年

  10月

  9日,公司召开第六届董事会第九次聚会会议、第六届监事会第九次聚会会议,均审议通过了《关于公司变换召募资金用

  途的议案》,公司非果真刊行股票召募资金原妄想分为两部门使用,

  3亿元用于支付公司刊行股份并支付现金购置资产暨关

  联生意营业的现金生意营业对价;剩余资金用于永世增补流动资金。由于本次重大资产重组方案调整,公司妄想作废现金支付,公

  司拟变换召募资金用途,将剩余召募资金所有用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的新能源汽车开发项目。项目实验

  所在稳固,为浙江省永康市。并经

  2016年

  11月

  4日公司召开的

  2016年度第二次暂时股东大会审议通过。详细内容详见

  2016年

  10月

  11日、

  11月

  5日划分刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网(

  www.cninfo.com.cn)上的《公司

  第六届董事会第九次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-070)、《公司关于变换召募资金用途的通告》(通告编号:

  2016-071)、

  《公司第六届监事会第九次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-076)、《公司

  2016年度第二次暂时股东大会决议通告》(公

  告编号:

  2016-088),国信证券股份有限公司揭晓了关于黄山金马股份有限公司变换召募配套资金用途的核查意见。

  2、募

  集资金结余情形

  2016年度公司累计使用召募资金及其利息收入和投资收益

  46,642.75万元(其中召募资金

  44,221.07万元,

  召募资金发生的利息收入和投资收益共计

  2,421.68万元),扣除累计已使用召募资金后,召募资金专户

  2016年

  12月

  31日

  余额合计为

  30,913.20万元(其中召募资金余额为

  30,000.00万元,召募资金专用账户利息收入为

  913.20万元)。

  (2)召募资金允许项目情形

  √适用

  □不适用

  单元:万元

  允许投资项目和超募

  资金投向

  是否已变

  更项目

  (含部门

  变换

  )

  召募资金

  允许投资

  总额

  调整后投

  资总额

  (1)

  本陈诉期

  投入金额

  阻止期末

  累计投入

  金额

  (2)

  阻止期末

  投资进度

  (3)=

  (2)/(1)

  项目到达

  预定可使

  用状态日

  期

  本陈诉期

  实现的效

  益

  是否到达

  预计效益

  项目可行

  性是否发

  生重大变

  化

  允许投资项目

  杭州宝网汽车零部件

  有限公司乘用车变速

  器建设项目

  是

  78,334否是

  众泰新能源汽车有限

  公司永康分公司的新

  能源汽车开发项目

  否

  30,000否否

  部门召募资金用于永否

  44,221.07

  44,221.07

  44,221.07否否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  久增补公司生长营业

  所需流动资金

  允许投资项目小计

  -78,334

  74,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  --

  -

  -

  超

  募资金投向

  无否

  0

  0

  0

  0

  合计

  -78,334

  74,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  --

  0

  --

  未

  到达妄想进度或预

  计收益的情形和缘故原由

  (分详细项目)

  无

  项目可行性发生重大

  转变的情形说明

  1.终止原募投项目的缘故原由。①项目拟生产

  5万台

  6MT及

  8万台

  DCT变速器,原项目最先于

  2012年,

  对于自动变速器市场份额上升预计不足,这两年自动变速器份额增速显着,

  6MT相对于

  5MT可以

  使整车具有较好的动力性及经济性等综合性能,但价钱也高不少,因此终止相关产物的生产。

  ②车

  用自动变速器手艺研发尚未最终完成。在路试历程中,项目产物存在一定故障,上述故障多次发生

  且多次替换样机仍无法阻止,研发剖析后仍无法找到问题的泉源,出于对消耗者认真的态度,研发

  团队决议重新进一步周全剖析产物,做出有针对性的修改,重新制造样机并重新举行相关试验。鉴

  于解决问题需要的时间的不确定性,因此阻止该项目的工业化历程。

  ③拟购置用于乘用车变速器项

  目建设的土地过户手续尚未治理完结。阻止现在

  ,易辰孚特仍未交付其土地使用权

  ,经公司与其协商

  ,

  已经收回支付给易辰孚特的土地转让款及其利息

  ,预计近期内仍无法治理土地使用权转让手续。

  2.

  新募投项目情形说明:凭证公司现在谋划的现真相形,为提高召募资金的使用效率,配合项目公司

  新的生长战略,公司妄想将剩余召募资金所有用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的新能源汽

  车开发项目。

  ①经公司

  2016年

  3月

  25日召开的第六届董事会第七次聚会会议、第六届监事会第七次会

  议以及公司

  2016年

  4月

  18日召开的公司

  2016年度第一次暂时股东大会审议通过,公司将召募资用

  用途变换为:使用

  3亿元用于支付公司重大资产重组发生的生意营业对价;剩余资金用于永世增补公司

  生长营业所需流动资金,详见公司宣布的《公司关于变换召募资金用途的通告》(通告编号:

  2016-027)。

  ②后因公司本次重大资产重组方案调整,公司妄想作废现金支付,经审慎剖析和认真研

  究,公司拟变换召募资金用途,将剩余召募资金所有用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的新

  能源汽车开发项目。项目实验所在稳固,仍为浙江省永康市。此次议案经公司

  2016年

  10月

  9日召

  开的第六届董事会第九次聚会会议、第六届监事会第九次聚会会议以及公司

  2016年

  11月

  4日召开的公司

  2016

  年度第二次暂时股东大会审议通过,详见公司

  2016年

  10月

  11日宣布的《公司关于变换召募资金用

  途的通告》(通告编号:

  2016-071)。

  超募资金的金额、用途

  及使用希望情形

  不适用

  召募资金投资项目实

  施所在变换情形

  适用

  陈诉期内发生

  项目实验所在由浙江省临安市拟变换为浙江省永康市。

  召募资金投资项目实

  施方式调整情形

  不适用

  召募资金投资项目先不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  期投入及置换情形

  适用

  用闲置召募资金暂时

  增补流动资金情形

  2015年

  2月

  13日,公司召开第六届董事会

  2015年第一次暂时聚会会议、第六届监事会

  2015年第一次

  暂时聚会会议划分审议通过了《关于公司继续使用部门闲置召募资金增补流动资金的议案》

  ,赞成继续使

  用部门闲置召募资金

  3.5亿元用于增补公司流动资金,使用限期为自股东大会审议通过之日起不超

  过

  12个月,到期送还到召募资金专用账户

  ,此议案经

  2015年

  3月

  11日公司召开的

  2015年度第一次

  暂时股东大会审议通过。

  2016年

  3月

  3日,公司已将上述用于增补流动资金的召募资金合计

  3.5亿

  元人民币全额送还并存入公司召募资金专用账户。至此,本次用于增补流动资金的闲置召募资金已

  所有送还完毕。公司已将上述召募资金的送还情形通知本公司保荐机构国信证券股份有限公司及保

  荐代表人。详细内容详见

  2016年

  3月

  4日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网

  (www.cninfo.com.cn)上的《公司关于送还用于增补流动资金的召募资金通告》

  (通告编号:

  2016-019)。

  项目实验泛起召募资不适用

  金结余的金额及缘故原由

  尚未使用的召募资金

  用途及去向

  阻止

  2016年

  12月

  31日,公司召募资金专户余额

  30,913.20万元(其中召募资金

  30000.00万元,募

  集资金发生利息收入

  913.20万元),均存放于召募资金专用账户,拟所有用于众泰新能源汽车有限

  公司永康分公司的新能源汽车开发项目。

  召募资金使用及披露

  中存在的问题或其他

  情形

  不适用

  (3)召募资金变换项目情形

  √适用

  □不适用

  单元:万元

  变换后的项

  目

  对应的原承

  诺项目

  变换后项目

  拟投入召募

  资金总额

  (1)

  本陈诉期实

  际投入金额

  阻止期末实

  际累计投入

  金额

  (2)

  阻止期末投

  资进度

  (3)=(2)/(1)

  项目到达预

  定可使用状

  态日期

  本陈诉期实

  现的效益

  是否到达预

  计效益

  变换后的项

  目可行性是

  否发生重大

  转变

  众泰新能源

  汽车有限公

  司永康分公

  司的新能源

  汽车开发项

  目

  杭州宝网汽

  车零部件有

  限公司乘用

  车变速器建

  设项目

  30,000

  0否否

  部门召募资

  金用于永世

  增补公司发

  展营业所需

  流动资金

  杭州宝网汽

  车零部件有

  限公司乘用

  车变速器建

  设项目

  44,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  100.00%否否

  合计

  -74,221.07

  44,221.07

  44,221.07

  --

  0

  --

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  变换缘故原由、决议法式及信息披露情形

  说明

  (分详细项目

  )

  1、变换缘故原由如下:

  ①项目拟生产

  5万台

  6MT及

  8万台

  DCT变速器,原项目最先

  于

  2012年,对于自动变速器市场份额上升预计不足,以是产物中有一部门是

  6MT,

  这两年自动变速器份额增速显着,而使用

  MT的客户群很大一部门为低端车的使用

  者,这部门群体对价钱的敏感性高,

  6MT相对于

  5MT可以使整车具有较好的动力

  性及经济性等综合性能,但价钱也高不少,性价比不是很精彩,故而

  6MT的市场前

  景不看好,因此终止相关产物的生产。

  ②车用自动变速器手艺研发尚未最终完成在路

  试历程中,本项目所研发的

  DCT变速器在起步、停车及换挡历程存在很是显着的顿

  挫感,发念头转速自行升高或无法加速,故障灯闪灼仅个体挡位能够行驶,以及换挡

  时存在异响等,上述故障多次发生且多次替换样机仍无法阻止,研发剖析后仍无法

  找到问题的泉源,出于对消耗者认真的态度,研发团队决议重新进一步周全剖析产物,

  做出有针对性的修改,重新制造样机并重新举行相关试验。鉴于解决问题需要的时间

  的不确定性,因此阻止该项目的工业化历程。

  ③拟购置用于乘用车变速器项目建设的

  土地过户手续尚未治理完结因该处土地均为山地、林地

  ,地块之间犬牙交织

  ,一直处于

  整理地块、治理土地过户手续历程中。阻止现在

  ,易辰孚特仍未交付其土地使用权

  ,经

  公司与其协商

  ,已经收回支付给易辰孚特的土地转让款及其利息

  ,预计近期内仍无法

  治理土地使用权转让手续。

  2、决议法式及信息披露说明

  2016年

  3月

  25日,公司召

  开第六届董事会第七次聚会会议、第六届监事会第七次聚会会议,均审议通过了《关于公司变

  更召募资金用途的议案》,使用

  3亿元用于支付公司重大资产重组发生的生意营业对价,

  剩余资金用于永世增补公司生长营业所需流动资金,并经

  2016年

  4月

  18日公司召开

  的

  2016年度第一次暂时股东大会审议通过。详细内容详见

  2016年

  3月

  28日、

  4月

  19日划分刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网(

  www.cninfo.com.cn)上

  的《公司第六届董事会第七次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-026)、《公司关于变换

  召募资金用途的通告》(通告编号:

  2016-027)、《公司第六届监事会第七次聚会会议决议公

  告》(通告编号:

  2016-030)、《公司

  2016年度第一次暂时股东大会决议通告》(通告

  编号:

  2016-042),国信证券股份有限公司揭晓了关于黄山金马股份有限公司变换召募

  资金用途的核查意见。

  2016年

  10月

  9日,公司召开第六届董事会第九次聚会会议、第六

  届监事会第九次聚会会议,均审议通过了《关于公司变换召募资金用途的议案》,公司非

  果真刊行股票召募资金原妄想分为两部门使用,

  3亿元用于支付公司刊行股份并支付

  现金购置资产暨关联生意营业的现金生意营业对价;剩余资金用于永世增补流动资金。由于本

  次重大资产重组方案调整,公司妄想作废现金支付,经审慎剖析和认真研究,公司拟

  变换召募资金用途,将剩余召募资金所有用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的

  新能源汽车开发项目。项目实验所在稳固,为浙江省永康市。并经公司

  2016年

  11月

  4日召开的公司

  2016年度第二次暂时股东大会审议通过。详细内容详见

  2016年

  10月

  11日、

  11月

  5日划分刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网

  (www.cninfo.com.cn)上的《公司第六届董事会第九次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-070)、《公司关于变换召募资金用途的通告》(通告编号:

  2016-071)、《公司第六

  届监事会第九次聚会会议决议通告》(通告编号:

  2016-076)、《公司

  2016年度第二次暂时

  股东大会决议通告》(通告编号:

  2016-088),国信证券股份有限公司揭晓了关于黄山

  金马股份有限公司变换召募资金用途的核查意见。

  未到达妄想进度或预计收益的情形

  和缘故原由

  (分详细项目

  )

  公司重大资产重组尚需经中国证监会批准,现在尚未实验。剩余资金用于永世增补公

  司生长营业所需流动资金,发生的效益无法单独盘算。

  变换后的项目可行性发生重大转变

  的情形说明

  不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  六、重大资产和股权出售

  1、出售重大资产情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期未出售重大资产。

  2、出售重大股权情形

  □适用

  √不适用

  七、主要控股参股公司剖析

  √适用

  □不适用

  主要子公司及对公司净利润影响达

  10%以上的参股公司情形

  单元:元

  公司名称公司类型主要营业注册资源总资产净资产营业收入营业利润净利润

  清静防盗门、

  浙江金大门

  业有限公司

  子公司装饰门及种种7,300万元

  253,198,200.

  02

  109,315,520.

  95

  196,184,222.

  50

  6,346,598.41

  4,455,850.54

  门窗的开发

  浙江铁牛汽

  车车身有限

  公司

  子公司

  汽车车身及附

  件开发、加工、

  制造、销售,

  谋划手艺、设

  备、零配件的

  收支口营业

  34,200万元

  1,828,199,09

  2.94

  1,118,959,75

  9.09

  956,105,832.

  99

  81,607,415.3

  3

  73,332,558.7

  5

  研发、生产、

  杭州宝网汽

  车零部件有子公司

  销售汽车配

  件、变速器;

  2,000万元

  8,597,753.41

  8,597,753.41

  -3,223,412.8

  0

  -3,217,306.3

  7

  限公司

  货物收支口

  桑塔纳轿车换

  向器总成,五

  金加工,冲压

  上海飞众汽

  车配件有限

  公司

  子公司

  件,工具包生

  产销售,钟表

  眼镜修理、零

  16,000万元

  355,418,450.

  56

  114,328,058.

  87

  售,从事货物

  及手艺的收支

  口营业

  陈诉期内取得和处置子公司的情形

  √适用

  □不适用

  公司名称陈诉期内取得和处置子公司方式对整体生产谋划和业绩的影响

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  1.有利于公司进一步完善公司产物结

  构,扩大销售规模,进一步增强公司的

  一体化整合能力,增强公司的整体竞争

  力,市场竞争力和可一连生长力。

  2、公

  上海飞众汽车配件有限公司购置

  司本次投资拟使用的资金泉源于自有资

  金,不会对公司财政及谋划状态发生重

  大倒霉影响,不存在损害公司及全体股

  东利益的情形。

  3、有利于公司进一步的

  营业延伸和市场拓展

  ,为实现公司下一步

  生长战略奠基基础。

  主要控股参股公司情形说明

  八、公司控制的结构化主体情形

  □适用

  √不适用

  九、公司未来生长的展望

  (一)行业生长趋势

  汽车零部件作为汽车工业的基础,是支持汽车工业一连康健生长的须要因素。近年来,受益于汽车工业的康健快速生长,

  汽车零部件行业的生长规模和生长速率均获得大幅提升。国家对汽车工业生长的扶持政策将会为汽车零部件行业带来更多的

  生长机缘,进一步加速汽车零部件行业的生长速率。因此我们海内汽车零部件生产厂商要一直地举行手艺创新,捉住机缘,

  迎接挑战。门业方面,公司坚持以市场为导向,起劲调整和优化产物结构,一直刷新和提高产物质量,同时一直增强公司的

  内部控制风险治理,全力确保公司谋划清静。

  (二)公司未来生长战略

  2017年,公司将继续凭证董事会的要求,抢抓机缘、乘势而上。全力抓好清静生产谋划,起劲保持谋划效益稳固。起劲

  促进公司重组事宜,公司拟购置永康众泰汽车有限公司

  100%股权,生意营业若完成后,公司主营营业将涵盖传统汽车与新能源

  汽车的研发、制造及销售领域。

  2014年,国务院、交通部、科技部等有关部门先后宣布多项加速新能源汽车生长、新能源汽

  车推广应用的政策措施,新能源汽车市场泛起了快速增添的势头,成为新能源汽车进入家庭的元年。未来

  10年,将是新能源

  电动汽车工业名堂形成的要害时期,新能源电动汽车将成为拉动经济生长新的增添点。众泰汽车早在

  2008年就最先举行新能

  源汽车的研发和制造事情

  ,在新能源汽车方面一直处于海内先举行列。本次重组若乐成实验后,将形成与公司生长匹配的产

  能,并拥有较高的工艺水平和优质的产物质量,有助于增强公司产物品质,提高公司产物竞争能力,发动公司新能源汽车产

  业的提升与生长。为了牢靠公司在市场焦点竞争力的职位,公司将在

  2017年把品牌的建设作为重点战略,以质量提升为焦点,

  以市场开拓为龙头,以科技创新为驱动,以精益生产为抓手,以队伍建设人才作育为保障,深入构建一连康健生长的新时势。

  (三)新年度的谋划妄想及接纳的措施

  2017年公司力争在谋划层面继续实现突破,继续做强做大。通过完善内控制度,提升企业运营效率,依托品牌声誉,提

  升焦点竞争力,争取实现业绩稳步增添。

  2017年经济形势面临不确定性和重大性,我们要起劲抢抓机缘,从容应对种种风险

  和挑战,主要做好以下事情:

  1、全力推进公司重大资产重组事宜

  公司将全力推进重大资产重组事宜,有用扩没收司产能,提高公司总体盈利水平,发动公司新能源汽车工业的提升与

  生长,扩大公司的销售规模,进一步提高公司产物的市场占有率,稳固公司行业领先的职位,实现公司跨越式生长。

  2、通过对现有生产装备举行手艺刷新、新建生产线以及投资项目的实验,使公司成为海内着名的汽车零部件供应商。

  在继续牢靠原有市场条件下,加大海内市场的拓展力度。同时,公司将进一步提高治理效率,重视手艺创新,加大产物开发

  力度。提高公司资源运作能力,起劲扩大生产规模,提升公司的综合竞争能力和盈利能力,在此基础上,实现公司收入和利

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  润的一连、稳固增添,实现股东利益最大化。

  3、在手艺开发和创新方面,公司实验手艺创新和结构优化战略,推进公司的整体创新法式。为此,公司将完善手艺开

  发和创新方面的机制,充实调发动工创新的起劲性。公司将接纳对外引进和对内整合的的措施,一直增强与海内外着名高校、

  科研院所、整车企业的相助,起劲引进海内的高级科研人才,同时继续整合企业内部的研发实力,建设健全的研发系统和高

  效的研发队伍,使公司在市场竞争中一连具备手艺优势。

  4、公司将在现有产物基础上,进一步提高产物质量,富厚产物规格种类,以更好知足客户对新型号、高质量产物的要

  求。

  2017年公司将着力于提高生产能力,牢靠并扩大公司在产物系列中的竞争优势,进一步提高产物的市场份额,并为继续

  拓展市场奠基扎实的基础。

  5、公司将做好

  OBD项目以及车载智能化数字信息交互平台绿色制造建设以及生产、销售的相关准备,加速项目的建设

  进度。此外,公司将在项目建成投产的基础上,进一步开发其它部件,以顺应汽车制造企业零部件采购的模块化趋势,为客

  户提供更高尺度的服务,从而进一步增强公司的整体竞争力。

  6、凭证本公司所处的生长阶段,公司将通过内部培训、团结作育、人才引进等多种方式鼎力大举扩充人才队伍,一直改善

  员工的知识结构、年岁结构和专业结构,建设切合企业快速生长需要的人才梯队。

  7、深化刷新和组织结构进一步梳理调整。公司将严酷遵守国家执律例则和公司章程的划定,一直的完善法人治理结构,

  形成各组织结构清晰,相互制衡的营运体制。凭证企业生长妄想的要求,充实完善各项制度,形成健全的公司治理机制以提

  高公司的治理水平,公司将建设优异的信息披露制度,重视公司社会责任运动,树立并维护公司优异的社会形象,提高公司

  着名度。

  8、狠抓规范治理,重视以

  “法”治企,为企业恒久一连康健生长打下基础。规范治理是对现代企业的基本要求,也是对

  民众上市公司的基本要求。

  “法”是国家执法政策,是企业规章制度和运行的逻辑。为此,我们将起劲从三个方面增强企业的

  规范

  :一是进一步建设和完善公司制度,特殊是详细的生产谋划、质量控制、降低成本、清静文明生产等内控制度和内控流

  程,形成更为完善的制度系统。二是加大制度执行和执行监视的事情力度,建设董事会、监事会、审计部等机构对制度执行

  的监视检查力度,做到令行榨取。三是增强规范治理的学习培训事情,用执法制度精神武装高管、治理职员、通俗员工的思

  想,以制度的统一促使员工头脑的统一,为公司的一连稳固生长打下制度和头脑基础。

  (四)可能存在的风险

  1、公司重大资产重组尚需期待中国证监会批准。公司董事会将凭证中国证监会审批的希望情形,实时推行信息披露义

  务。上述事项能否获得中国证监会批准仍存在不确定性,敬请宽大投资者注重投资风险。

  2、本次资产重组项目实验前,公司的主营营业为车用零配件的制造加工。本项目实验后,上市公司营业的谋划规模将

  扩大至新能源汽车领域。新能源仍将是年度热门,要害在于新能源津贴政策,主要是地方津贴政策,政策出台的时间、津贴

  额度、规模、方式都市对市场发生较大影响。本次生意营业若完成后,上市公司与新能源汽车项目仍需在公司治理结构、企业内

  部治理制度、财政系统、客户与供应商治理及手艺研发等方面举行一定的整合。若是整合措施不妥或整合效果不及预期,将

  会影响上市公司与新能源汽车项目协同效应的施展,从而增添上市公司治理成本,降低谋划效益,影响新能源汽车项目的最

  终效果,并对上市公司的营业生长发生倒霉影响。虽然上市公司对未来的整合部署已经做出了较为周全的妄想,但新能源汽

  车项目完成后能否顺遂实验上述整合妄想并充实验展本次生意营业的协同效应,仍具有一定的不确定性。

  十、接待调研、相同、采访等运动情形

  1、陈诉期内接待调研、相同、采访等运动挂号表

  √适用

  □不适用

  接待时间接待方式接待工具类型调研的基本情形索引

  2016年

  01月

  11日电话相同小我私人

  公司重大资产重组希望情形,未提供书

  面资料

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  2016年

  01月

  29日电话相同小我私人

  公司重大资产重组希望情形,未提供书

  面资料

  2016年

  02月

  23日电话相同小我私人

  公司

  2015年度陈诉情形,未提供书面

  资料

  2016年

  03月

  28日电话相同小我私人

  公司刊行股份及支付现金购置资产并

  召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草

  案)及摘要情形,未提供书面资料

  2016年

  04月

  12日电话相同小我私人

  公司刊行股份及支付现金购置资产并

  召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草

  案)及摘要情形,未提供书面资料

  2016年

  04月

  26日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  2016年

  05月

  23日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  2016年

  06月

  21日电话相同小我私人

  关于调整公司刊行股份及支付现金购

  买资产并召募配套资金方案的相关情

  况,未提供书面资料

  2016年

  07月

  19日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  2016年

  09月

  13日电话相同小我私人公司停牌相关情形,未提供书面资料

  2016年

  09月

  20日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  2016年

  10月

  11日电话相同小我私人

  公司刊行股份购置资产并召募配套资

  金暨关联生意营业陈诉书(草案)及摘要情

  况,未提供书面资料

  2016年

  11月

  15日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  2016年

  12月

  13日电话相同小我私人公司基本面情形,未提供书面资料

  接待次数

  0

  接待机构数目

  0

  接待小我私人数目

  0

  接待其他工具数目

  0

  是否披露、透露或泄露未果真重大信息否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第五节主要事项

  一、公司通俗股利润分配及资源公积金转增股本情形

  陈诉期内通俗股利润分配政策,特殊是现金分红政策的制订、执行或调整情形

  √适用

  □不适用

  2016年3月15日,公司召开的

  2015年度股东大会审议通过了《公司

  2015年度利润分配预案》,公司以阻止

  2015年12月31日的

  总股本

  528,140,000为基数,向公司股权挂号日挂号在册的全体股东派发现金盈利:每

  10股派发现金盈利

  0.2元(含税),共

  计分配利润

  10,562,800.00元,

  2015年度剩余可举行现金分红部门未分配利润

  47,695,266.25元结转以后年度分配。本次不送股

  也不举行资源公积金转增股本。

  公司

  2015年度利润分配方案实验通告于

  2016年4月13日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网,股权挂号日为

  2016年4月19日,除权除息日为

  2016年4月20日,公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金盈利于

  2016年4月20日通过股

  东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户,已执行完毕。

  现金分红政策的专项说明

  是否切合公司章程的划定或股东大会决议的要求:是

  分红尺度和比例是否明确和清晰:是

  相关的决议法式和机制是否完整:是

  自力董事是否履职尽责并施展了应有的作用:是

  中小股东是否有充实表达意见和诉求的时机,其正当权益是

  否获得了充实掩护:

  是

  现金分红政策举行调整或变换的,条件及法式是否合规、透

  明:

  不适用

  公司近

  3年(包罗本陈诉期)的通俗股股利分配方案(预案)、资源公积金转增股本方案(预案)情形

  1、公司

  2014年度利润分配方案为:因公司基本每股收益不到

  0.1元,凭证公司现真相形和生长的需要,

  2014年度利润分配方

  案为不分配股利,同时也不举行公积金转增股本,

  2014年度未分配利润

  44,620,403.05元结转以后年度分配。

  2、公司

  2015年度利润分配方案为:公司以阻止

  2015年12月31日的总股本

  528,140,000股为基数,向公司股权挂号日挂号在册

  的全体股东派发现金盈利:每

  10股派发现金盈利

  0.2元(含税),共计分配利润

  10,562,800.00元,

  2015年度剩余可举行现金分

  红部门未分配利润

  47,695,266.25元结转以后年度分配。本次不送股也不举行资源公积金转增股本。本公司此次委托中国结算

  深圳分公司代派的现金盈利已经于

  2016年4月20日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户。详细关

  于公司

  2015年度利润分配方案实验通告(通告编号:

  2016-038)已于

  2016年4月13日刊登在《证券时报》、《证券日报》等

  及巨潮资讯网(

  http://www.cninfo.com.cn),公司

  2015年度利润分配及分红派息方案已实验完毕。

  3、公司

  2016年度利润分配预案为:经华普天健会计师事务所(特殊通俗合资)审计确认,

  2016年度公司合并报表归属于母

  公司实现的净利润

  86,784,363.52元,其中母公司实现的净利润为

  12,579,531.51元,提取法定盈余公积

  1,257,953.15元,公司

  年头未分配利润为

  47,695,266.25元,公司可供分配的利润为

  59,016,844.61元。公司制订

  2016年度利润分配预案为不分配股

  利,同时也不举行公积金转增股本。公司

  2016年度剩余可举行现金分红部门的未分配利润

  59,016,844.61元结转以后年度分

  配.

  公司近三年(包罗本陈诉期)通俗股现金分红情形表

  单元:元

  分红年度现金分红金额(含分红年度合并报表占合并报表中归属以其他方式现金分以其他方式现金分

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  税)中归属于上市公司

  通俗股股东的净利

  润

  于上市公司通俗股

  股东的净利润的比

  率

  红的金额红的比例

  2016年

  0.00

  86,784,363.52

  0.00%

  0.00

  0.00%

  2015年

  10,562,800.00

  60,329,417.71

  17.51%

  0.00

  0.00%

  2014年

  0.00

  41,968,609.43

  0.00%

  0.00

  0.00%

  公司陈诉期内盈利且母公司可供通俗股股东分配利润为正但未提出通俗股现金盈利分配预案

  √适用

  □不适用

  陈诉期内盈利且母公司可供通俗股股东分配利润为正但未提

  出通俗股现金盈利分配预案的缘故原由

  公司未分配利润的用途和使用妄想

  公司正在举行重大资产重组,并已于

  2016年

  11月向中国证

  监会提交刊行股份购置资产并召募配套资金暨关联生意营业的申

  请,现在尚未获批。凭证中国证监会《证券刊行与承销治理

  措施》(中国证券监视治理委员会令第

  95号)第十七条之规

  定,上市公司刊行证券,存在利润分配方案、公积金转增股

  本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但

  未实验的,应当在方案实验后刊行。以是若是公司提出利润

  分配方案,可能会影响公司重大资产重组的历程。从股东利

  益和公司生长等因素综合思量,公司

  2016年度不举行利润分

  配,也不举行资源公积金转增股本。

  公司

  2016年度剩余可举行现金分红部门的未分配利润结转

  以后年度分配

  .

  二、本陈诉期利润分配及资源公积金转增股本预案

  √适用

  □不适用

  每

  10股送红股数(股)

  0

  每

  10股派息数(元)(含税)

  0.00

  每

  10股转增数(股)

  0

  分配预案的股本基数(股)

  528,140,000

  现金分红总额(元)(含税)

  0.00

  可分配利润(元)

  59,016,844.61

  现金分红占利润分配总额的比例

  0.00%

  本次现金分红情形

  其他

  利润分配或资源公积金转增预案的详细情形说明

  2017年

  2月

  15日公司第六届董事会第十次聚会会议审议通过《公司

  2016年度利润分配预案》,经华普天健会计师事务所(特

  殊通俗合资)审计确认,

  2016年度公司合并报表归属于母公司实现的净利润

  86,784,363.52元,其中母公司实现的净利润

  为

  12,579,531.51元,提取法定盈余公积

  1,257,953.15元,公司年头未分配利润为

  47,695,266.25元,公司可供分配的利润

  为

  59,016,844.61元。公司制订

  2016年度利润分配预案为不分配股利,同时也不举行公积金转增股本。公司

  2016年度剩

  余可举行现金分红部门的未分配利润

  59,016,844.61元结转以后年度分配

  .该议案尚需提交公司

  2016年年度股东大会审议

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  通过。

  三、允许事项推行情形

  1、公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内推行完毕及阻止陈诉期末

  尚未推行完毕的允许事项

  √适用

  □不适用

  允许事由允许方允许类型允许内容允许时间允许限期推行情形

  股改允许

  收购陈诉书或权益变换

  陈诉书中所作允许

  资产重组时所作允许

  黄山金马整体有限公

  司,现实控制人应建

  仁、徐美儿匹俦,以及

  公司全体董事、监事及

  高级治理职员

  其他允许

  如本次生意营业所提供或者披露的信

  息涉嫌虚伪纪录、误导性陈述或者

  重大遗漏,被司法机关立案侦查或

  者被中国证监会立案视察的,在形

  成视察结论之前,本公司/本人不

  转让本公司/本人在金马股份拥

  有权益的股份。在收到立案

  稽察通知的两个生意营业日内,本公司

  /本人将暂停转让本公司/本人

  所持有的金马股份股票的书面申

  请和股票账户提交上市公司董事

  会,由董事会代本公司/本人向深

  圳证券生意营业所和中国证券挂号结

  算公司深圳分公司申请锁定;未在

  两个生意营业日内提交锁定申请的,本

  公司/本人授权董事会核实后直

  接向深圳证券生意营业所和中国证券

  挂号结算公司深圳分公司报送本

  公司/本人的身份信息和账户信

  息并申请锁定;董事会未向深圳证

  券生意营业所和中国证券挂号结算公

  司深圳分公司报送本公司/本人

  的身份信息和账户信息的,本公司

  /本人授权深圳证券生意营业所和中

  国证券挂号结算公司深圳分公司

  直接锁定相关股份。如视察结

  论发现本公司/本人存在违法违

  规情节,本公司/本人允许锁定股

  份自愿用于相关投资者赔偿部署。

  2016年

  10

  月

  09日

  恒久有用

  推行中

  公司刊行股份购置资

  产的生意营业对方

  其他允许

  1、本人

  /本单元

  /本公司保证将实时

  向金马股份提供本次重组的相关

  2016年

  10

  月

  09日

  恒久有用

  推行中

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  信息,本人

  /本单元

  /本公司为本次

  重组所提供的有关信息均为真实、

  准确和完整的,不存在虚伪纪录、

  误导性陈述或者重大遗漏;

  2、本

  人/本单元

  /本公司保证向加入本次

  重组的各中介机构所提供的资料

  均为真实、准确、完整的原始书面

  资料或副本资料,副本资料或复印

  件与其原始资料或原件一致;所有

  文件的署名、印章均是真实的,不

  存在任何虚伪纪录、误导性陈述或

  者重大遗漏;

  3、本人

  /本单元

  /本公

  司保证为本次重组所出具的说明

  及确认均为真实、准确和完整的,

  不存在任何虚伪纪录、误导性陈述

  或者重大遗漏;

  4、本人

  /本单元

  /

  本公司允许,如因本人

  /本单元

  /本

  公司提供的信息存在虚伪纪录、误

  导性陈述或者重大遗漏,给金马股

  份或者投资者造成损失的,本人

  /

  本单元

  /本公司将依法肩负赔偿责

  任。如本人

  /本单元

  /本公司在本次

  重组中所提供或披露的信息涉嫌

  虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗

  漏,被司法机关立案侦查或者被中

  国证监会立案视察的,在形成视察

  结论以前,本人

  /本单元

  /本公司不

  转让在上市公司拥有权益的股份。

  如视察结论发现本人

  /本单元

  /本公

  司确存在违法违规情节的,则本人

  /本单元

  /本公司允许锁定股份自愿

  用于相关投资者赔偿部署。

  首次果真刊行或再融资

  时所作允许

  股权激励允许

  其他对公司中小股东所

  作允许

  黄山金马整体有限公

  司

  其他允许

  2008年

  4月

  7日,金马整体部门

  限售股份解禁后允许:若是妄想未

  来通过证券生意营业系统出售所持公

  司扫除限售流通股,并于第一笔减

  持起六个月内减持数目到达

  5%及

  以上的,将于第一次减持前两个交

  易日内凭证深圳证券生意营业所的相

  关划定要求,通过本公司对外披露

  2008年

  04

  月

  07日

  恒久有用

  推行中

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  出售提醒性通告。

  允许是否认时推行是

  如允许超期未推行完毕

  的,应当详细说明未完成

  推行的详细缘故原由及下一

  步的事情妄想

  不适用

  2、公司资产或项目存在盈利展望,且陈诉期仍处在盈利展望时代,公司就资产或项目到达原盈利展望及

  其缘故原由做出说明

  □适用

  √不适用

  四、控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金。

  五、董事会、监事会、自力董事(若有)对会计师事务所本陈诉期

  “非尺度审计陈诉

  ”的说明

  □适用

  √不适用

  六、与上年度财政陈诉相比,会计政策、会计预计和核算要领发生转变的情形说明

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无会计政策、会计预计和核算要领发生转变的情形。

  七、陈诉期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情形说明

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无重大会计差错更正需追溯重述的情形。

  八、与上年度财政陈诉相比,合并报表规模发生转变的情形说明

  √适用

  □不适用

  2016年9月19日,公司以通讯方式召开第六届董事会

  2016年第五次暂时聚会会议,审议通过《公司关于竞购上海安亭资产经

  营有限公司所持上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的议案》,公司加入竞购上海安亭资产谋划有限公司(以下简称

  “上海

  安亭

  ”)在上海团结产权生意营业所果真挂牌转让的上海飞众汽车配件有限公司(以下简称

  “上海飞众

  ”)100%股权,上海飞众主

  要谋划规模为桑塔纳轿车换向器总成,五金加工,冲压件,工具包生产销售,钟表眼镜修理、零售,从事货物及手艺的收支

  口营业,详细内容详见

  2016年9月20日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上

  的《公司关于竞购上海安亭资产谋划有限公司所持上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的通告》(通告编号:

  2016-065),

  阻止挂牌期满之日,公司向上海团结产权生意营业所提交了报价,并于

  2016年10月8日通过了资格确认,成为该项目唯一意向受

  让方。经双方协商一致,公司及出让方上海安亭于

  2016年11月29日配合向上海团结产权生意营业所提交了《上海市产权生意营业条约》,

  双方赞成以挂牌价

  22,146万元人民币转让该标的产权,详细内容详见

  2016年12月6日刊登在《证券时报》、《证券日报》等

  及巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上的《公司关于竞购上海飞众汽车配件有限公司

  100%股权的希望通告》(通告

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  编号:

  2016-091),

  2016年12月14日,上述条约已经上海团结产权生意营业所审核确认。公司将尽快治理产权过户手续和工商变

  更挂号等事宜。本次竞购股权生意营业过户完成后,公司将持有上海飞众

  100%股权,公司将列入合并报表规模。详细内容详见

  2016年12月17日刊登在《证券时报》、《证券日报》等及巨潮资讯网上(

  http://www.cninfo.com.cn)上的《公司关于收购上

  海飞众汽车配件有限公司

  100%股权生意营业获得上海团结产权生意营业所审核确认的通告》(通告编号:

  2016-095).

  九、聘用、解聘会计师事务所情形

  现聘用的会计师事务所

  境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  境内会计师事务所酬金(万元)

  110

  境内会计师事务所审计服务的一连年限

  16

  境内会计师事务所注册会计师姓名张良文、毛伟

  当期是否改聘会计师事务所

  □是

  √否

  约请内部控制审计会计师事务所、财政照料或保荐人情形

  √适用

  □不适用

  陈诉期内公司约请华普天健会计师事务所(特殊通俗合资)为公司

  2016年度内部控制审计单元,公司支付给华普天健会计师

  事务所(特殊通俗合资)的内部控制审计用度共

  20万元。

  陈诉期内,公司因重大资产重组事项,约请华泰团结证券有限责任公司为财政照料,时代共支付财政照料用度

  1,440万元。

  十、年度陈诉披露后面临暂停上市和终止上市情形

  □适用

  √不适用

  十一、休业重整相关事项

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期未发生休业重整相关事项。

  十二、重大诉讼、仲裁事项

  □适用

  √不适用

  本陈诉期公司无重大诉讼、仲裁事项。

  十三、处罚及整改情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在处罚及整改情形。

  十四、公司及其控股股东、现实控制人的诚信状态

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  十五、公司股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施的实验情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施及着实施情形。

  十六、重大关联生意营业

  1、与一样平常谋划相关的关联生意营业

  √适用

  □不适用

  关联生意营业

  方

  关联关

  系

  关联交

  易类型

  关联交

  易内容

  关联交

  易订价

  原则

  关联交

  易价钱

  关联交

  易金额

  (万

  元)

  占同类

  生意营业金

  额的比

  例

  获批的

  生意营业额

  度(万

  元)

  是否超

  过获批

  额度

  关联交

  易结算

  方式

  可获得

  的同类

  生意营业市

  价

  披露日

  期

  披露索

  引

  众泰制造

  永康众

  泰子公

  司

  销售产

  品

  车用零

  部件

  市场定

  价

  市场定

  价

  56,275.

  29

  37.58%

  100,000否现金

  56,275.

  29

  江南汽车

  众泰制

  造子公

  司

  销售产

  品

  车用零

  部件

  市场定

  价

  市场定

  价

  109.78

  0.07%

  2,000否现金

  109.78

  益维汽车

  众泰制

  造子公

  司

  销售产

  品

  车用零

  部件、模

  具

  市场定

  价

  市场定

  价

  4,583.6

  6

  3.06%

  30,000否现金

  4,583.6

  6

  众泰新能

  源

  永康众

  泰子公

  司

  销售产

  品

  车用零

  部件

  市场定

  价

  市场定

  价

  8,422.4

  5.62%

  30,000否现金

  8,422.4

  合计

  --

  69,391.

  13

  -162,000

  --

  -

  -

  -

  大

  额销货退回的详细情形无

  按种别对本期将发生的一样平常关联交

  易举行总金额预计的,在陈诉期内的

  现实推行情形(若有)

  预计

  2016年度本公司(包罗控股子公司)与关联方永康众泰汽车有限公司(以下简

  称“众泰汽车

  ”)及其子公司之间发生与一样平常谋划相关关联生意营业总额不凌驾

  16.2亿元,

  本公司

  2016年过活常关联生意营业现实发生额

  6.94亿元,占公司销售总额的比例为

  40.97%。

  生意营业价钱与市场参考价钱差异较大

  的缘故原由(如适用)

  无

  2、资产或股权收购、出售发生的关联生意营业

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期未发生资产或股权收购、出售的关联生意营业。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  3、配合对外投资的关联生意营业

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期未发生配合对外投资的关联生意营业。

  4、关联债权债务往来

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在关联债权债务往来。

  5、其他重大关联生意营业

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无其他重大关联生意营业。

  十七、重大条约及其推行情形

  1、托管、承包、租赁事项情形

  (1)托管情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在托管情形。

  (2)承包情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在承包情形。

  (3)租赁情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在租赁情形。

  2、重大担保

  √适用

  □不适用

  (1)担保情形

  单元:万元

  公司及其子公司对外担保情形(不包罗对子公司的担保)

  担保工签字称担保额度担保额度现实发生日期现实担保金担保类型担保期是否推行是否为关

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  相关通告

  披露日期

  (协议签署日)额完毕联方担保

  公司与子公司之间担保情形

  担保工签字称

  担保额度

  相关通告

  披露日期

  担保额度

  现实发生日期

  (协议签署日)

  现实担保金

  额

  担保类型担保期

  是否推行

  完毕

  是否为关

  联方担保

  杭州金仁汽车车身有

  限公司

  2015年

  06

  月

  18日

  2,400

  2015年

  07月

  10

  日

  2,400

  连带责任保

  证

  保证时代为

  主债权发生

  时代届满之

  日起两年

  是否

  子公司对子公司的担保情形

  担保工签字称

  担保额度

  相关通告

  披露日期

  担保额度

  现实发生日期

  (协议签署日)

  现实担保金

  额

  担保类型担保期

  是否推行

  完毕

  是否为关

  联方担保

  公司担保总额(即前三大项的合计)

  其中:

  接纳复合方式担保的详细情形说明

  (2)违规对外担保情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无违规对外担保情形。

  3、委托他人举行现金资产治理情形

  (1)委托理财情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在委托理财。

  (2)委托贷款情形

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在委托贷款。

  4、其他重大条约

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期不存在其他重大条约。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  十八、社会责任情形

  1、推行精准扶贫社会责任情形

  □适用

  √不适用

  2、推行其他社会责任的情形

  高度的社会责任感是公司的立业之本。陈诉期内,公司遵纪遵法,合规谋划,严酷凭证《公司法》、《证券法》、《股

  票上市规则》等执律例则、部门规章、规范性文件和《公司章程》的划定,规范公司治理结构和建设健全内部控制制度,依

  法召开股东大会、董事会、监事会,规范董事、监事、高级治理职员的行为及选聘用免,推行信息披露义务,起劲肩负社会

  责任,接纳有用措施掩护投资者特殊是中小投资者的正当权益。

  1、股东及债权人权益掩护:公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等执律例则、部门规章、规范

  性文件和公司章程的划定,依法召开股东大会,起劲自动接纳网络投票等方式扩大股东加入股东大会的比例。公司严酷依法

  推行信息披露义务,真实、准确、完整、实时、公正地向所有股东披露信息,不存在选择性信息披露。陈诉期内,公司的财

  务政策稳健,资产、资金清静,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。公司在谋划决议历程中,充实思量债权人的正当

  权益。

  2、职工权益掩护:公司的用工制度严酷凭证《劳动法》、《劳动条约法》等执律例则的要求,充实尊重职工人格,保

  障职工正当权益,关爱职工,劳资关系协调稳固。公司为职工提供康健、清静的事情情形和生涯情形,依法部署职工加入社

  会保险,在劳动清静卫生制度、社会保障等方面严酷执行国家划定和尺度。面临宽大职工体贴的医疗、养老、生育等问题,

  都按政策逐一争取并落实,参保率达

  100%。提倡

  “快乐事情、康健生涯

  ”,改善员工生产情形,定期发放劳保用品,三八节

  对全体女职工提供免费体检,新员工入职体检、特殊岗位体检列入通例事情,起劲做好职业病提防。同时公司凭证国家划定

  提取和使用职业培训经费,起劲开展职工培训,提高职工手艺和素质,助推组织绩效和员工生长的双赢;实验一系列酬薪改

  善行动以及综合福利保障妄想;建设工会组织,推行工会职责,公司工会牢牢围绕企业谋划开展事情,鼎力大举开展

  “创争

  ”运动,

  起劲实验素质提升工程。体贴员工痛苦,每年都探望出意外事故和慰问企业难题职工;公司围绕落实清静生产责任制,强化

  清静生产治理,狠抓清静生产专项治理事情,防止种种事故的发生,牢靠树立

  “以人为本、清静第一

  ”的意识,坚持以

  “预防

  为主,综合治理

  ”的提防目的,切实落实清静生产事情的各项要求,做到了防患于未然,保障了生产的优异运行,实现了零

  工伤的目的,不仅让员工职工的提防和自我掩护意识获得了提高,还熟悉到遵章守纪、强化治理、确保清静的主要性。为缓

  解员工事情压力,富厚宽大员工的业余生涯,促进员工之间的相同交流,强化公司的凝聚力、向心力及员工的归属感,多次

  开展了

  “十佳

  ”员工评等到表彰、夏日意见意义运动会、组织员工加入全县重大运动的大型合唱及体育运动角逐等运动,在员工

  与员工、员工与企业之间建设深挚的情绪,使员工在精神和人格方面获得尊重,在公司有优异的人际关系和事情情形。

  3、供应商、客户和消耗者权益掩护:公司对供应商、客户和消耗者忠实守信,充实尊重供应商、客户的知识产权。公

  司严酷凭证国家执法划定,严酷监控和提防商业行贿,各项商业运动完全遵照果真、公正、公正、有偿、自愿的商业原则。

  公司严酷保管供应商、客户和消耗者的小我私人信息。公司为客户提供优异的售后服务,实时处置赏罚供应商、客户和消耗者的投诉

  和建议。

  4、起劲从事公益事业:公司致力于肩负社会责任,在依法谋划、纳税的历程中缔造商业价值,在社会中尽到道德责任

  和慈善责任,将企业的焦点价值观贯串在情形、教育、社群等公益事业中。起劲组织员工加入无偿献血运动;在扶贫慈善方

  面,

  12月到歙县南源口南屏村开展慰问运动,同时送上慰问金

  20000元;在社群方面,起劲组织公司员工开展劳动竞赛和棋

  牌角逐;在社会责任方面,认真推行社会职责,每年准时交纳在社会整体职务中应肩负的企业责任。

  公司将承袭

  "执事而敬、与人为谦

  "的文化理念,在力所能及的规模内,起劲加入社会公益运动,完善企业社会责任治理

  系统和公益项目评估系统,塑造专业的企业社会形象。

  2017年,公司将一如既往、全力以赴地为股东、为客户、为员工、为

  社会缔造和孝顺更大的价值和更优美的未来!

  上市公司及其子公司是否属于情形掩护部门宣布的重点排污单元

  □是

  √否

  □不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  是否宣布社会责任陈诉

  □是

  √否

  十九、其他重大事项的说明

  √适用

  □不适用

  2016年9月17日,公司以通讯方式召开第六届董事会

  2016年第四次暂时聚会会议,审议通过了《关于撤回刊行股份及支付现

  金购置资产并召募配套资金暨关联生意营业申请文件的议案》,赞成公司撤回刊行股份及支付现金购置资产并召募配套资金相关

  申请文件。并于

  2016年9月19日向中国证监会提交了关于撤回本次重组申请文件的申请。

  2016年9月30日,公司收到《中国证

  监会行政允许申请终止审查通知书》(

  [2016]458号),凭证《中国证券监视治理委员会行政允许实验法式划定》第二十条

  的有关划定,中国证监会决议终止对公司刊行股份及支付现金购置资产并召募配套资金暨关联生意营业行政允许申请的审查。

  公司凭证中国证券监视治理委员会

  2016年9月9日宣布的《关于修改

  <上市公司重大资产重组治理措施

  >的决议》(中国

  证券监视治理委员会令第

  127号)对重大资产重组方案举行重大调整。为确保公正信息披露,阻止造成公司股价异常颠簸,

  维护投资者利益,经申请公司股票自

  2016年9月12日停牌。

  2016年9月13日,公司披露了《公司关于拟调整重大资产重组方案

  的停牌通告》。

  2016年10月9日,公司召开第六届董事会第九次聚会会议,逐项审议通过了《关于公司刊行股份购置资产并召募

  配套资金方案的议案》、《关于公司切合重大资产重组和刊行股份购置资产并召募配套资金条件的议案》、《关于审议

  <黄

  山金马股份有限公司刊行股份购置资产并召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草案)

  >及其摘要的议案》等与本次刊行股份购

  买资产并召募配套资金相关的议案,自力董事揭晓了自力意见。在重大资产重组中,公司拟向永康众泰汽车有限公司(以下

  简称

  “众泰汽车

  ”)全体股东刊行股份购置众泰汽车

  100%股权,同时向包罗铁牛整体有限公司在内的不凌驾

  10名切合条件的

  特定投资者非果真刊行股票召募配套资金。公司于

  2016年10月11日在指定信息披露网站披露了《黄山金马股份有限公司刊行

  股份购置资产并召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草案)》及摘要等其他相关文件,并于

  11月4日乐成召开

  2016年度第二次

  暂时股东大会审议通过公司一系列新的重组方案。公司已将质料上报中国证监会,于

  2016年12月2日收到中国证监会出具的

  《中国证监会行政允许项目审查一次反馈意见通知书》(

  163360号)(以下简称

  “《反馈意见》

  ”)。公司及相关中介机构对

  《反馈意见》举行了认真研究,并凭证《反馈意见》的要求对所涉及的事项举行了资料增补和问题回复。现在正在期待中国

  证监会批准。

  二十、公司子公司重大事项

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第六节股份变换及股东情形

  一、股份变换情形

  1、股份变换情形

  单元:股

  本次变换前本次变换增减(+,-)本次变换后

  数目比例刊行新股送股

  公积金转

  股

  其他小计数目比例

  一、有限售条件股份

  0

  0.00%

  0

  0.00%

  二、无限售条件股份

  528,140,000

  100.00%

  528,140,000

  100.00%

  1、人民币通俗股

  528,140,000

  100.00%

  528,140,000

  100.00%

  三、股份总数

  528,140,000

  100.00%

  528,140,000

  100.00%

  股份变换的缘故原由

  □适用

  √不适用

  股份变换的批准情形

  □适用

  √不适用

  股份变换的过户情形

  □适用

  √不适用

  股份变换对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司通俗股股东的每股净资产等财政指标的影响

  □适用

  √不适用

  公司以为须要或证券羁系机构要求披露的其他内容

  □适用

  √不适用

  2、限售股份变换情形

  □适用

  √不适用

  二、证券刊行与上市情形

  1、陈诉期内证券刊行(不含优先股)情形

  □适用

  √不适用

  2、公司股份总数及股东结构的变换、公司资产和欠债结构的变换情形说明

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  3、现存的内部职工股情形

  □适用

  √不适用

  三、股东和现实控制人情形

  1、公司股东数目及持股情形

  单元:股

  陈诉期末通俗

  股股东总数

  54,228

  年度陈诉披露日

  前上一月末通俗

  股股东总数

  54,375

  陈诉期末表决权

  恢复的优先股股

  东总数(若有)(参

  见注

  8)

  0

  年度陈诉披露日

  前上一月末表决

  权恢复的优先股

  股东总数(若有)

  (参见注

  8)

  0

  持股

  5%以上的股东或前

  10名股东持股情形

  股东名称股东性子持股比例

  陈诉期末持

  股数目

  陈诉期

  内增减

  变换情

  况

  持有有

  限售条

  件的股

  份数目

  持有无

  限售条

  件的股

  份数目

  质押或冻结情形

  股份状态数目

  黄山金马整体有

  限公司

  境内非国有法人

  19.99%

  105,566,146质押

  104,000,000

  天下社保基金四

  一四组合

  其他

  1.51%

  7,999,912

  中国建设银行股

  份有限公司-汇

  添富消耗行业混

  合型证券投资基

  金

  其他

  0.87%

  4,600,000

  云南国际信托有

  限公司-云瑞尊

  享荟萃资金信托

  妄想

  其他

  0.78%

  4,134,156

  沈文财境内自然人

  0.76%

  4,015,000

  陈胜境内自然人

  0.63%

  3,350,000

  刘方境内自然人

  0.63%

  3,310,300

  中国工商银行股

  份有限公司-上

  投摩根智慧互联

  股票型证券投资

  基金

  其他

  0.61%

  3,217,762

  中国工商银行股其他

  0.58%

  3,067,500

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  份有限公司-诺

  安低碳经济股票

  型证券投资基金

  申万菱信资产工

  商银行-国金

  证券股份有限公

  司

  其他

  0.56%

  2,981,182

  战略投资者或一样平常法人因配售新股

  成为前

  10名股东的情形(若有)(参

  见注

  3)

  无

  上述股东关联关系或一致行动的说

  明

  公司第一大股东黄山金马整体有限公司与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市

  公司持股变换信息披露治理措施》中划定的一致行感人。其他股东之间未知其关联关

  系,也未知是否属于《上市公司持股变换信息披露治理措施》中划定的一致行感人。

  前

  10名无限售条件股东持股情形

  股东名称陈诉期末持有无限售条件股份数目

  股份种类

  股份种类数目

  黄山金马整体有限公司

  105,566,146人民币通俗股

  105,566,146

  天下社保基金四一四组合

  7,999,912人民币通俗股

  7,999,912

  中国建设银行股份有限公司-汇添

  富消耗行业混淆型证券投资基金

  4,600,000人民币通俗股

  4,600,000

  云南国际信托有限公司-云瑞尊享

  荟萃资金信托妄想

  4,134,156人民币通俗股

  4,134,156

  沈文财

  4,015,000人民币通俗股

  4,015,000

  陈胜

  3,350,000人民币通俗股

  3,350,000

  刘方

  3,310,300人民币通俗股

  3,310,300

  中国工商银行股份有限公司-上投

  摩根智慧互联股票型证券投资基金

  3,217,762人民币通俗股

  3,217,762

  中国工商银行股份有限公司-诺安

  低碳经济股票型证券投资基金

  3,067,500人民币通俗股

  3,067,500

  申万菱信资产-工商银行-国金证

  券股份有限公司

  2,981,182人民币通俗股

  2,981,182

  前

  10名无限售流通股股东之间,以

  及前

  10名无限售流通股股东和前

  10

  名股东之间关联关系或一致行动的

  说明

  公司第一大股东黄山金马整体有限公司与前十大股东之间不存在关联关系或一致行

  感人。除此之外,公司未知上述其他前

  10名无限售流通股股东之间,以及其他前

  10

  名无限售流通股股东和其他前

  10名股东之间是否存在关联关系,或属于《上市公司

  股东持股变换信息披露治理措施》中所划定的一致行感人。

  前

  10名通俗股股东加入融资融券业

  务情形说明(若有)(参见注

  4)

  无

  公司前

  10名通俗股股东、前

  10名无限售条件通俗股股东在陈诉期内是否举行约定购回生意营业

  □是

  √否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  公司前

  10名通俗股股东、前

  10名无限售条件通俗股股东在陈诉期内未举行约定购回生意营业。

  2、公司控股股东情形

  控股股东性子:自然人控股

  控股股东类型:法人

  控股股东名称

  法定代表人

  /单元负

  责人

  建设日期组织机构代码主要谋划营业

  黄山金马整体有限公司燕根水

  1997年

  10月

  17日

  91341021704949505D

  批发、零售汽车、摩托车

  整车及零配件、煤炭、焦

  碳、生铁、有色金属及材

  料、石油产物、化工产物

  (不含化学危险品)、修建

  质料、家用电器、文化用

  品、衣饰、食物;饮食服

  务;旅游服务等。

  控股股东陈诉期内控股和参

  股的其他境内外上市公司的

  股权情形

  无

  控股股东陈诉期内变换

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期控股股东未发生变换。

  3、公司现实控制人情形

  现实控制人性子:境内自然人

  现实控制人类型:自然人

  现实控制人姓名国籍是否取得其他国家或地域居留权

  应建仁、徐美儿中国否

  主要职业及职务

  应建仁先生,中共党员,大专学历,高级经济师。曾任浙江铁牛实业有限公司

  执行董事兼总司理、铁牛整体有限公司执行董事、安徽铜峰电子整体有限公司

  董事长、安徽铜峰电子股份有限公司董事长,

  2003年

  5月至

  2011年

  1月

  28日

  任本公司董事长。现任本公司董事、铁牛车身执行董事、杭州宝网执行董事、

  金马整体董事、铁牛整体有限公司董事局主席。徐美儿、应建仁系伉俪关系。

  已往

  10年曾控股的境内外上市公司情形无

  现实控制人陈诉期内变换

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期现实控制人未发生变换。

  公司与现实控制人之间的产权及控制关系的方框图

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  现实控制人通过信托或其他资产治理方式控制公司

  □适用

  √不适用

  4、其他持股在

  10%以上的法人股东

  □适用

  √不适用

  5、控股股东、现实控制人、重组方及其他允许主体股份限制减持情形

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第七节优先股相关情形

  □适用

  √不适用

  陈诉期公司不存在优先股。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第八节董事、监事、高级治理职员和员工情形

  一、董事、监事和高级治理职员持股变换

  姓名职务任职状态性别年岁

  任期起始

  日期

  任期终止

  日期

  期初持股

  数(股)

  本期增持

  股份数目

  (股)

  本期减持

  股份数目

  (股)

  其他增减

  变换(股)

  期末持股

  数(股)

  2014年

  2017年

  应建仁董事现任男

  55

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  燕根水

  董事长、

  总司理

  现任男

  63

  2014年

  01月

  22

  日

  2017年

  01月

  22

  日

  194,000

  0

  0

  194,000

  董事、常2014年

  2017年

  俞斌务副总经现任男

  39

  01月

  2201月

  22267,000

  0

  0

  267,000

  理日

  日

  杨海峰

  董事、副

  总司理、

  董事会秘

  书

  现任男

  39

  2014年

  01月

  22

  日

  2017年

  01月

  22

  日

  194,000

  0

  0

  194,0002014年

  2017年

  黄攸立自力董事现任男

  62

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  罗金明自力董事现任男

  49

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  徐金发自力董事现任男

  71

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  方建清监事现任男

  39

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  洪建波监事现任男

  48

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  吴波涛监事现任男

  49

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  2014年

  2017年

  陈新海副总司理现任男

  53

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  王瑜梅副总司理现任女

  43

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  2014年

  2017年

  孙永法副总司理现任男

  42

  01月

  2201月

  220

  0

  0

  0

  日

  日

  副总经2014年

  2017年

  方茂军理、财政现任男

  43

  01月

  2201月

  22178,000

  0

  0

  178,000

  认真人日

  日

  合计

  --

  -

  -

  -

  -

  833,000

  0

  0

  833,000

  二、公司董事、监事、高级治理职员变换情形

  姓名担任的职务类型日期缘故原由

  三、任职情形

  公司现任董事、监事、高级治理职员专业配景、主要事情履历以及现在在公司的主要职责

  应建仁先生,

  1962年4月出生,中共党员,大专学历,高级经济师。曾任永康市长城机械五金厂厂长、浙江铁牛实业有

  限公司执行董事兼总司理、铁牛整体有限公司执行董事、黄山金马整体有限公司董事长、黄山金马股份有限公司董事长、安

  徽铜峰电子整体有限公司董事长、安徽铜峰电子股份有限公司董事长。现任本公司董事、金马整体董事、安徽铜峰电子股份

  有限公司董事、铁牛整体有限公司董事局主席等。

  燕根水先生,

  1954年7月出生,大专学历,会计师。历任黄山金马股份有限公司副总司理兼总会计师,铁牛整体有限公

  司财政总监,黄山金马股份有限公司副董事长兼总司理。现任本公司董事长兼总司理,金马整体董事长。

  俞斌先生,

  1978年1月出生,本科学历。历任黄山金马股份有限公司财政部职员、司理,公司财政总监。现任本公司董

  事、常务副总司理,金马整体董事。

  杨海峰先生,

  1978年9月出生,本科学历。历任黄山金马股份有限公司董事长办公室秘书,证券事务代表,董事会秘书,

  副总司理,现任本公司董事、董事会秘书、副总司理。

  黄攸立先生,

  1955年2月出生,中共党员,博士,曾挂职黄山市人民政府科技副市长,现任安徽省行为科学学会秘书长,

  中国科技大学治理学院副教授,中国科技大学

  MPA中央主任,安徽省国元证券公司人力资源治理照料,安徽三联交通应用

  手艺股份有限公司自力董事、黄山旅游生长股份有限公司自力董事,本公司自力董事。

  徐金发先生,

  1946年10月出生,中国人民大学经济学硕士、浙江大学治理科学与工程学博士、教授,博士生导师,曾任

  浙江大学工商治理学院副院长兼浙江大学企业治理与市场营销学系主任等职,现任杭州市企业团结会、杭州市企业家协会、

  杭州市工业经济团结会副会长、浙江伟星实业生长股份有限公司自力董事、浙江大立科技股份有限公司自力董事,本公司独

  立董事。

  罗金明先生,

  1968年5月出生,会计学教授,会计硕士生导师,中国注册会计师协会会员,原浙江工商大学财政与会计

  学院副院长,现任浙江工商大学审计随处长。恒久从事企业会计理论与税务妄想的教学与研究。现任本公司自力董事。

  方建清先生,

  1978年10月出生,大专学历,会计师,

  2000年起历任黄山金马股份有限公司财政部主理会计、会计科科长,

  2007年任黄山金马股份有限公司审计部部长,

  2010年兼任公司物价部部长,现任本公司监事会主席。

  洪建波先生,

  1969年9月出生,大专学历,工程师,

  2004年至

  2008年任黄山金马股份有限公司销售科长、销售部长,

  2008

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  年至今任黄山金马股份有限公司总司理助理兼销售部长。

  吴波涛先生,

  1968年5月出生,中专学历,助理工程师,

  1993年进入黄山仪表二厂事情,同年担任电子转速表车间主任,

  1994年10月转入黄山仪表厂,

  1994年至

  2004年任黄山仪表厂五车间、八车间车间主任,

  2004年4月至

  2007年4月担任摩仪电器

  部生产调治科长、仪电装配部副部长,

  2007年5月至今担任仪电装配部部长职务。

  陈新海(曾用名:陈星海)先生,

  1964年2月出生,大专学历。曾在歙县园艺场、歙县仪表厂手艺科、装备科事情,历

  任黄山金马股份有限公司汽车仪表厂手艺部部长、汽车仪表部副部长、仪电装配部副部长、部长,公司副总司理,现任本公

  司副总司理。

  孙永法先生,

  1975年2月出生,本科学历,工程师,历任新大洲本田研究所电器设计室主管工程师,上海现代

  MOBIS汽

  车配件有限公司采购部主管工程师,黄山金马股份有限公司手艺中央主任、市场拓展部部长、总司理助理,公司第四届监事

  会职工代表监事,公司副总司理,现任本公司副总司理。

  王瑜梅女士,

  1974年12月出生,研究生学历,高级政工师。历任黄山仪表厂厂办秘书,黄山金马股份有限公司董事长秘

  书、公司办公室主任、副总司理,现任本公司副总司理。

  方茂军先生,

  1974年1月出生,专科学历,会计师,厉任黄山清凉峰矿泉饮料食物有限公司财政部司理,黄山金马股份

  有限公司财政部副司理、司理、现任本公司副总司理、财政部认真人。

  在股东单元任职情形

  √适用

  □不适用

  任职职员姓名股东单元名称

  在股东单元

  担任的职务

  任期起始日期任期终止日期

  在股东单元是否

  领取酬金津贴

  应建仁黄山金马整体有限公司董事

  2014年

  01月

  22日

  2017年

  01月

  22

  日

  否

  燕根水黄山金马整体有限公司董事长

  2014年

  01月

  22日

  2017年

  01月

  22

  日

  否

  俞斌黄山金马整体有限公司董事

  2014年

  01月

  22日

  2017年

  01月

  22

  日

  否

  在股东单元任

  职情形的说明

  无

  在其他单元任职情形

  √适用

  □不适用

  任职职员姓名其他单元名称

  在其他单元

  担任的职务

  任期起始日期任期终止日期

  在其他单元是否

  领取酬金津贴

  徐金发浙江大学

  /

  2000年

  09月

  01

  日

  是

  黄攸立中国科技大学

  MPA中央主

  任

  2009年

  03月

  02

  日

  是

  罗金明浙江工商大学审计随处长

  2010年

  01月

  01

  日

  是

  在其他单元任

  职情形的说明

  浙江大学、中国科技大学和浙江工商大学与本公司无关联关系。

  公司现任及陈诉期内离任董事、监事和高级治理职员近三年证券羁系机构处罚的情形

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  四、董事、监事、高级治理职员酬金情形

  董事、监事、高级治理职员酬金的决议法式、确定依据、现实支付情形

  (一)董事、监事、高级治理职员酬金的决议法式:

  1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决议;

  2、公司高级治理职员向公司董事会或董事会薪酬与审核委员会作述职和自我评价,公司董事会或薪酬与审核委员会按

  绩效评价尺度和有关法式,对公司高级治理职员举行绩效评价,凭证绩效评价效果及薪酬分配政策提出公司高级治理职员的

  酬金数额和奖励方式,经薪酬与审核委员会审议通事后,报公司董事会审议通过。

  (二)董事、监事、高级治理职员酬金简直定依据:在本公司领取薪酬的董事、监事及高级治理职员的酬金,依据公司制

  定的《公司章程》、《公司员工薪酬制度》等有关划定,按一定尺度某人为尺度发放,高级治理职员的奖金凭证其事情业绩、

  职责、能力及公司的谋划业绩确定。

  (三)董事、监事、高级治理职员酬金的现实支付情形:公司现任董事、监事和高级治理职员共

  14人,现着实公司领取报

  酬有

  13人。阻止

  2016年12月31日,董事、监事、高级治理职员在公司领取的年度酬金的总额为

  306万元(税前),自力董事

  在公司领取的津贴总额

  15.0万元(税前)。

  公司陈诉期内董事、监事和高级治理职员酬金情形

  单元:万元

  姓名职务性别年岁任职状态

  从公司获得的税

  前酬金总额

  是否在公司关联

  方获取酬金

  应建仁董事男

  55现任

  0是

  燕根水董事长、总司理男

  63现任

  60否

  俞斌

  董事、常务副总

  司理

  男

  39现任

  50否

  杨海峰

  董事、副总司理、

  董事会秘书

  男

  39现任

  35否

  黄攸立自力董事男

  62现任

  5否

  罗金明自力董事男

  49现任

  5否

  徐金发自力董事男

  71现任

  5否

  方建清监事男

  39现任

  18否

  洪建波监事男

  48现任

  20否

  吴波涛监事男

  49现任

  6否

  陈新海副总司理男

  53现任

  25否

  王瑜梅副总司理女

  43现任

  20否

  孙永法副总司理男

  42现任

  25否

  方茂军

  副总司理、财政

  认真人

  男

  43现任

  32否

  合计

  --

  -

  -

  306

  -

  公司董事、高级治理职员陈诉期内被授予的股权激励情形

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  五、公司员工情形

  1、员工数目、专业组成及教育水平

  母公司在职员工的数目(人)

  1,659

  主要子公司在职员工的数目(人)

  2,729

  在职员工的数目合计(人)

  4,388

  当期领取薪酬员工总人数(人)

  4,388

  母公司及主要子公司需肩负用度的离退休职工人数(人)

  26

  专业组成

  专业组成种别专业组成人数(人)

  生产职员

  3,356

  销售职员

  143

  手艺职员

  623

  财政职员

  67

  行政职员

  199

  合计

  4,388

  教育水平

  教育水平种别数目(人)

  本科及以上学历

  389

  大专学历

  946

  大专以下学历

  3,053

  合计

  4,388

  2、薪酬政策

  公司员工薪酬政策以公司经济效益为起点,凭证公司年度谋划妄想和谋划使命指标,举行综合绩效审核,确定员工的年

  度薪酬分配。公司以岗位价值为基础确定员工薪酬尺度,而且坚持绩效导向和能力导向,给予绩优员工合理回报;公正、一

  贯地看待所有员工,不存在性此外差异;同时致力于吸引和保留优异的人才,提供具有竞争力的薪酬。公司员工的薪酬、福

  利水平凭证公司的谋划效益状态和地域生涯水平、物价指数的转变举行适当调整。

  3、培训妄想

  公司重视员工培训与再教育机制,始终把人才生长作为重点事情,承袭

  "人人是人才,人才是资源

  "的人才理念,并在事情实

  践中一直践行这一理念。为进一步提升员工素质,公司一直施展培训的作用,多次组织差异形式、差异内容的培训,建设员

  工培训档案,由人力资源部门对员工的培训评价效果纪录存案,并作为年终绩效审核及岗位或职务调整的依据。公司通过内

  部培训与外部培训相团结的方式,为员工缔造了优异的学习情形,发动了员工的生长,提升了员工自身的能力,促进了企业

  在市场竞争中的一直前进,稳固与康健生长。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  4、劳务外包情形

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第九节公司治理

  一、公司治理的基本状态

  陈诉期内,公司凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券生意营业所股票上市规则》等执法、法

  规及有关规范性文件的要求,一直完善公司治理结构,提升公司治理水平。公司已建设健全了与公司法人治理结构相顺应的

  各项规章制度,并严酷执行。董事会、监事会、股东会三会运作规范有用,董事、监事和高级治理职员勤勉尽职,切实维护

  了公司利益和全体股东权益。现在本公司法人治理结构的现真相形切合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。

  1、公司股东、董事、监事及治理层高度重视公司治理在公司运营中的主要作用。公司现在已经凭证有关羁系划定和公

  司现真相形,建设完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决议机构、董事会专业委员会为决议支持机构,公司治理层

  为执行机构、监事会为监视机构的治理结构,完善了《公司章程》、《董事聚会会议事规则》、《董事会专门委员会实验细则》

  《监事聚会会议事规则》等基本治理制度。公司股东大会、董事会、监事会和治理层责权明确、各司其职、有用制衡、科学决议、

  协调运营,保证了各条理谋划治理机构规范运作及各项内部控制制度的有用执行,为公司一连、稳固、康健生长奠基了坚实

  的基础。阻止陈诉期末,公司已建设了较为完善的法人治理结构,公司法人治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公

  司治理的规范性文件的要求不存在原则性的差异。

  2、公司董事会运作规范。在职员组成方面,董事会成员均具有深挚的专业配景和富厚的事情履历,成员组成合理;在

  信息获取方面,董事会成员能够实时掌握国家政策转变以及公司生产谋划中的各项信息;在履职能力提高方面,董事会成员

  起劲加入羁系部门的相关培训,熟悉掌握有关执法、规则,忠实、勤勉、尽责地推行职责。在一样平常事情中,公司董事通过董

  事会、董事会专业委员会等多种形式充实表达意见,并严酷凭证公司章程和相关议事规则划定的法式举行决议。

  3、专业委员会为公司相关事项决议提供了有力的支持。公司董事会下设战略委员会、薪酬与审核委员会、提名委员会、

  和审计委员会等四个专业委员会,各委员会凭证自身事情职责和议事规则规范运作,对公司相关营业及重大事项举行研究、

  审议,并在董事会上揭晓相关专业意见,切实推行了勤勉、诚信的义务,维护了中小股东的利益,为董事会科学决议提供支

  持和建议。

  4、自力董事在公司决议中施展主要作用。公司很是重视施展自力董事的作用,先后约请财政等方面的专家为公司自力

  董事,为公司谋划生长提出了大量名贵意见。在公司治理事情中,自力董事对财政审计、重大关联生意营业、重大资产重组等事

  项举行了认真审查,揭晓了相关自力意见。同时,公司自力董事作为董事会审计委员会、提名委员会和薪酬与审核委员会的

  召集人,在上述专业委员会的运作中施展了起劲作用。

  5、公司与关联方关联生意营业治理严酷,关联生意营业的审核推行了相关法式,关联生意营业正当、合规;不存在第一大股东使用

  关联生意营业占用上市公司资金的问题。

  6、信息披露及透明度

  陈诉期内,公司严酷凭证有关执律例则和《公司信息披露治理制度》的划定,推行信息披露义务;公司能真实、准确、

  实时、完整地披露信息,没有虚伪纪录、误导性陈述和重大遗漏,确保所有投资者有一律时机获取公司信息,增添了公司透

  明度,切实验展了掩护中小投资者知情权的作用。

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

  □是

  √否

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

  二、公司相对于控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面的自力情形

  公司在资产、职员、财政、营业、机构等五方面严酷与控股股东疏散,享有自力法人职位和市场竞争主体职位,具有独

  立完整的营业系统和直接面向市场自主谋划的能力。

  1、资产:公司与控股股东、现实控制人产权关系明确;公司拥有完整的生产装备和辅助生产装备,这些装备能够保证

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  公司营业的正常生产和加工;相关商标、专利、非专利手艺等无形资产均为公司所有;公司现有的房产和土地均为公司或控

  股子公司所有,衡宇所有权证齐全;以上资产不存在执法纠纷或潜在纠纷;公司不存在控股股东或现实控制人违规占用公司

  资金、资产及其他资源的情形,包罗无偿占用和有偿使用情形。

  2、职员:公司高级治理职员专职在公司事情,并在公司领取酬金,在控股股东单元不担任除董事以外的其他任何行政

  职务;控股股东和现实控制人推荐董事和司理人选通过正当法式举行,不存在干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任

  免决议的情形;公司设立自力的人力资源部门,周全认真对公司员工的审核、培训和人为审核事情,并制订公司员工应遵守

  的各项规章制度和员工手册,公司员工的劳动、人事、人为酬金以及响应的养老、医疗保险等社会保障自力治理。

  3、财政:公司设有自力的财政会计部门,严酷凭证相关财政会计执律例则建设了一套自力完整的会计核算系统、财政

  治理制度、财政制度审核系统和财政会计制度;公司自力在银行开户,不存在与控股股东和现实控制人共用银行账户的情形;

  不存在将资金存入控股股东或现实控制人的财政公司或结算中央账户的情形;公司依法自力纳税;公司能够自力做出财政决

  策,不存在控股股东或现实控制人干预公司资金使用的情形。

  4、营业:公司及控股子公司拥有自力于控股股东的谋划系统,具有完整的营业流程,拥有自力完整的生产系统、辅助

  生产系统和配套设施并能自力举行生产;公司及控股子公司均设立自力的采购、销售部门和职员,并具有响应的采购、销售

  治理制度、自力的营销系统和营销团队;公司及控股子公司的主要原质料和产物的采购和销售均未通过控制人举行,与控制

  人在采购和销售方面不存在影响公司自力性的重大的频仍的关联生意营业。

  5、机构:公司的生产谋划和行政治理(包罗劳动、人事及人为治理)完全自力于控股股东或现实控制人;办公机构和

  生产谋划场所与控股股东脱离,不存在

  “两块牌子,一套人马

  ”,混淆谋划、合署办公的情形;公司建设了完整的法人治理结

  构,并在运行中逐步完善规范,董事会、监事会和司理层各司其职,凭证《公司章程》的有关划定行使各自的职责,各子公

  司的财政司理由公司委派。

  三、同业竞争情形

  □适用

  √不适用

  四、陈诉期内召开的年度股东大会和暂时股东大会的有关情形

  1、本陈诉期股东大会情形

  聚会会议届次聚会会议类型投资者加入比例召开日期披露日期披露索引

  公司

  2015年年度股

  东大会

  年度股东大会

  0.03%

  2016年

  03月

  15日

  2016年

  03月

  16日

  《公司

  2015年年度

  股东大会决议通告》

  (通告编号:

  2016-023)刊登于

  巨潮资讯网

  (www.cninfo.com.

  cn)

  公司

  2016年度第一

  次暂时股东大会

  暂时股东大会

  0.18%

  2016年

  04月

  18日

  2016年

  04月

  19日

  《公司

  2016年度第

  一次暂时股东大会

  决议通告》(通告编

  号:

  2016-042)刊登

  于巨潮资讯网

  (www.cninfo.com.

  cn)

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  公司

  2016年度第二

  次暂时股东大会

  暂时股东大会

  0.37%

  2016年

  11月

  04日

  2016年

  11月

  05日

  《公司

  2016年度第

  二次暂时股东大会

  决议通告》(通告编

  号:

  2016-088)刊登

  于巨潮资讯网

  (www.cninfo.com.

  cn)

  2、表决权恢复的优先股股东请求召开暂时股东大会

  □适用

  √不适用

  五、陈诉期内自力董事推行职责的情形

  1、自力董事出席董事会及股东大会的情形

  自力董事出席董事会情形

  自力董事姓名

  本陈诉期应加入

  董事会次数

  现场出席次数

  以通讯方式加入

  次数

  委托出席次数缺席次数

  是否一连两次未

  亲自加入聚会会议

  徐金发

  11

  4

  7

  0

  0否

  罗金明

  11

  4

  7

  0

  0否

  黄攸立

  11

  4

  7

  0

  0否

  自力董事列席股东大会次数

  3

  一连两次未亲自出席董事会的说明

  2、自力董事对公司有关事项提出异议的情形

  自力董事对公司有关事项是否提出异议

  □是

  √否

  陈诉期内自力董事对公司有关事项未提出异议。

  3、自力董事推行职责的其他说明

  自力董事对公司有关建议是否被接纳

  √是

  □否

  自力董事对公司有关建议被接纳或未被接纳的说明

  陈诉期内,公司自力董事凭证《公司法》、《证券法》、《深圳证券生意营业所股票上市规则》及《公司章程》等相关执律例则,

  勤勉尽责,忠实推行自力董事职责,对公司董事会各项议案,在详细相识和与相关职员充实相同的基础上,揭晓自力意见、

  行使职权,对公司各项决议的制订起到了起劲的推行动用,并对信息披露等情形举行监视和核查,对陈诉期内公司发生的募

  集资金继续增补流动资金、续聘审计机构、对外担保、关联生意营业、重大资产重组及其他需要自力董事揭晓意见的事项出具了

  自力、公正意见,对公司的相关合理建议均被接纳,维护了公司和中小股东的正当权益。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  六、董事会下设专门委员会在陈诉期内推行职责情形

  公司董事会下设审计委员会、薪酬与审核委员会、提名委员会、战略委员会等专门委员会。各专门委员会依据公司董事

  会所制订的各专门委员会事情条例划定的职权规模,就专业性事项举行研究,提出意见及建议,供董事会决议参考。

  (一)董事会审计委员会的履职情形

  公司董事会审计委员会规范运作,监视公司内部审计制度及着实施情形,审核公司财政信息及其披露情形,在本次年度

  陈诉的体例和披露历程中,董事会审计委员会凭证执律例则的相关要求,起劲开展年报审计事情,施展了其应有的作用

  陈诉期内,审计委员会凭证《公司法》、《公司章程》和《董事会专门委员会实验细则》的划定,重点对公司内控制度

  的建设、健全情形,公司财政信息披露等情形举行了审查和监视。本着勤勉尽责的原则,审计委员会推行了以下事情职责:

  1、起劲开展年报事情:

  ①团结公司的现真相形,经与年报审计会计师事务所协商,确定了公司今年度财政陈诉审计事情的时间部署,并制订了

  年报审计事情妄想。

  ②对年审注册会计师进场前公司体例的财政会计报表举行了审阅,以为:公司体例的财政会计报表的有关数据基本反映

  了公司阻止

  2016年12月31日的资产欠债情形和

  2016年度的生产谋划效果和现金流量情形,并赞成以该财政报表为基础开展

  2016年度的财政审计事情。

  ③在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财政会计报表,以为:公司

  2016年度财政会计报表的有关数据如实

  反映了公司阻止

  2016年12月31日的资产欠债情形和

  2016年度的生产谋划效果和现金流量情形,赞成以该财政报表为基础制作

  公司

  2016年年度陈诉及年度陈诉摘要。

  ④监视年报审计事情的希望情形。在年审注册会计师进场后,以晤面方式两次督促注册会计师及相关职员凭证总体审计

  妄想完成审计事情,准时提交审计陈诉,以保证公司准期披露

  2016年年度陈诉。

  ⑤在会计师事务所出具了公司

  2016年度审计陈诉后,审计委员会召开专门聚会会议举行审议表决,赞成将该陈诉提交公司董

  事会审议。

  凭证与会计师事务所的接触和相同相识,团结

  2016年年报审计事情实验情形,以为:华普天健会计师事务所(特殊通俗

  合资)具有证券从业资格;在为本公司提供的审计服务中,审计态度认真务实,审计作风审慎严谨,各项审计使命均能较好

  地完成;经其审计的公司财政陈诉切合企业会计准则的划定,在所有重大方面客观、公允地反映了公司整体财政状态和谋划

  效果。

  2、审查公司内部控制制度的建设健全及执行情形:

  本陈诉期,公司继续完善公司内部控制制度,董事会审计委员会对公司内控制度举行了认真审核,以为公司的内控制度

  已基本建设健全,切合有关执律例则的要求。公司内部控制制度能够获得有用的执行。

  (二)董事会薪酬与审核委员会的履职情形

  陈诉期内,薪酬与审核委员会对在公司受薪的董事、监事,高级治理职员

  2016年度的薪酬情形举行了审核,以为公司董

  事、监事和高级治理职员

  2016年度勤勉尽责,为公司生长做出了孝顺,相关职员薪酬的发放切合公司相关的薪酬制度,披露

  的薪酬与现实发放相符,未有违反公司薪酬治理制度及与公司薪酬治理制度纷歧致的情形发生。

  陈诉期内公司未实验股权激励妄想。

  (三)董事会提名委员会履职情形

  董事会提名委员会主要认真对《公司章程》所划定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级治理职员的任职资格举行

  审核,向董事会陈诉,对董事会认真。

  (四)董事会战略委员会的履职情形

  陈诉期内,公司战略委员会团结海内经济形势和行业特点,对公司谋划现状和生长远景举行了深入地剖析,,有用指导

  公司实时应对市场转变,为公司生长战略的实验提出了名贵的意见和建议,保证了公司生长妄想和战略决议的科学性,为公

  司的一连、稳健生长提供了战略层面的支持。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  七、监事会事情情形

  监事会在陈诉期内的监视运动中发现公司是否存在风险

  □是

  √否

  监事会对陈诉期内的监视事项无异议。

  八、高级治理职员的考评及激励情形

  公司建设了高级治理职员薪酬与公司绩效和小我私人业绩相联系的激励约束机制,实验月度、年度绩效审核,并与薪酬挂钩。报

  告期内,公司高级治理职员肩负董事会下达的谋划指标,接受董事会的考评。并凭证审核效果决议薪资定级、岗位部署以及

  聘用与否。以后,公司将借鉴其他上市公司的乐成履历,团结公司现真相形,进一步寻找有用的激励机制,以充实调动董事、

  监事和高级治理职员的起劲性,促进公司的久远生长,保证股东利益的最大化。

  九、内部控制情形

  1、陈诉期内发现的内部控制重大缺陷的详细情形

  □是

  √否

  2、内控自我评价陈诉

  内部控制评价陈诉全文披露日期

  2017年

  02月

  16日

  内部控制评价陈诉全文披露索引《公司

  2016年度内部控制自我评价陈诉》详见巨潮资讯网(

  www.cninfo.com.cn)

  纳入评价规模单元资产总额占公司合并

  财政报表资产总额的比例

  92.61%

  纳入评价规模单元营业收入占公司合并

  财政报表营业收入的比例

  98.35%

  缺陷认定尺度

  种别财政陈诉非财政陈诉

  定性尺度

  公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价的

  定性尺度如下:

  A、具有以下特征的缺陷

  定为重大缺陷:

  (1)对已经通告的财政陈诉

  泛起的重大差错举行错报更正(由于政策

  转变或其他客观因素转变导致的对以前年

  度的追溯调整除外);(2)注册会计师发现

  的、未被识此外当期财政陈诉的重大错报;

  (3)高级治理层中任何水平的舞弊行为;

  (4)

  审计委员会以及内部审计部门对财政陈诉

  内部控制监视无效。

  B、具有以

  下特征的缺陷定为主要缺陷:

  (1)未遵照公

  认会计准则选择和应用会计政策;

  (2)未建

  立反舞弊法式和控制措施;

  (3)对于非通例

  公司确定的非财政陈诉内部控制缺陷

  评价的定性尺度如下:

  A、具有以下特

  征的缺陷定为重大缺陷:

  (1)公司谋划

  运动严重违反国家执法、规则;

  (2)媒

  体负面新闻一再曝光,对公司声誉造成

  重大损害;

  (3)企业决议法式不科学,

  如决议失误,导致重大损失;

  (4)公司

  中高级治理职员或高级手艺职员流失

  严重;

  (5)公司主要营业缺乏制度控制

  或制度系统性失效,主要的经济营业虽

  有内控制度,但没有有用的运行;

  (6)

  公司内部控制重大缺陷在合理时代内

  未获得整改。

  B、

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  或特殊生意营业的账务处置赏罚没有建设响应的控

  制机制或没有实验且没有响应的赔偿性控

  制;

  (4)对于期末财政陈诉历程的控制存在

  一项或多项缺陷且不能合理保证体例的财

  务报表到达真实、准确的目的。

  C、一样平常缺陷是指除上述重大缺陷、主要

  缺陷之外的其他控制缺陷。

  具有以下特征的缺陷定为主要缺陷:

  (1)公司违反国家执律例则受到稍微处

  罚;

  (2)媒体泛起负面新闻,波及局部

  区域;

  (3)企业决议法式不科学,导致

  重大失误;

  (4)公司治理、手艺、要害

  岗位营业职员流失严重;

  (5)公司主要

  营业制度或系统存在缺陷;

  (6)公司内

  部控制主要缺陷在合理时代内未获得

  整改。

  C、一样平常缺陷是指

  除上述重大缺陷、主要缺陷之外的其他

  控制缺陷。

  定量尺度

  公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价的

  定量尺度如下:确定与财政陈诉相关内控

  缺陷所使用基准涉及职业判断的运用。对

  于营利性主体以一连谋划营业的税前利润

  (经审计的近三年平均数)作为基准;如

  果一连谋划营业的税前利润不稳固,可使

  用其他基准例如总资产等。重大缺陷为错

  报≥合并报表税前利润的

  8%;主要缺陷为

  合并报表税前利润的

  3%≤错报<合并报表

  税前利润的

  8%;一样平常缺陷为错报<合并税

  前利润的

  3%。

  公司确定的非财政陈诉内部控制缺陷

  评价的定量尺度如下:重大缺陷为损失

  金额

  ≥1500万元且负面影响严重、长

  期、普遍果真;主要缺陷为

  800万元

  ≤

  损失金额<

  1500万元且负面影响严重、

  短期至中期、果真;一样平常缺陷为

  300万

  元≤损失损失金额<

  800万元且负面影

  响短期、一定规模内不良影响。

  财政陈诉重大缺陷数目(个)

  0

  非财政陈诉重大缺陷数目(个)

  0

  财政陈诉主要缺陷数目(个)

  0

  非财政陈诉主要缺陷数目(个)

  0

  十、内部控制审计陈诉

  √适用

  □不适用

  内部控制审计陈诉中的审议意见段

  会专字

  [2017]0428号黄山金马股份有限公司全体股东:凭证《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关

  要求,我们审计了黄山金马股份有限公司(以下简称

  “金马股份

  ”)2016年

  12月

  31日的财政陈诉内部控制的有用性。一、

  企业对内部控制的责听凭证《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的划定,建

  立健全和有用实验内部控制,并评价其有用性是金马股份董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实验审计

  事情的基础上,对财政陈诉内部控制的有用性揭晓审计意见,并对注重到的非财政陈诉内部控制的重大缺陷举行披露。三、

  内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情形的转变可能导致内

  部控制变得不适当,或对控制政策和法式遵照的水平降低,凭证内部控制审计效果推测未来内部控制的有用性具有一定风

  险。四、财政陈诉内部控制审计意见我们以为,金马股份于

  2016年

  12月

  31日凭证《企业内部控制基本规范》和相关规

  定在所有重大方面保持了有用的财政陈诉内部控制。

  内控审计陈诉披露情形披露

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  内部控制审计陈诉全文披露日期

  2017年

  02月

  16日

  内部控制审计陈诉全文披露索引《内部控制审计陈诉》详见巨潮资讯网(

  www.cninfo.com.cn)

  内控审计陈诉意见类型尺度无保注重见

  非财政陈诉是否存在重大缺陷否

  会计师事务所是否出具非尺度意见的内部控制审计陈诉

  □是

  √否

  会计师事务所出具的内部控制审计陈诉与董事会的自我评价陈诉意见是否一致

  √是

  □否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第十节公司债券相关情形

  公司是否存在果真刊行并在证券生意营业所上市,且在年度陈诉批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第十一节财政陈诉

  一、审计陈诉

  审计意见类型尺度的无保注重见

  审计陈诉签署日期

  2017年

  02月

  15日

  审计机构名称华普天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  审计陈诉文号会审字

  [2017]0427号

  注册会计师姓名张良文、毛伟

  审计陈诉正文

  会审字

  [2017]0427号

  审计陈诉

  黄山金马股份有限公司全体股东:

  我们审计了后附的黄山金马股份有限公司(以下简称

  “金马股份

  ”)财政报表,包罗

  2016年12月31日的合并及母公司资产

  欠债表,

  2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变换表,以及财政报表附注。

  一、治理层对财政报表的责任

  体例和公允列报财政报表是金马股份治理层的责任,这种责任包罗:(

  1)凭证企业会计准则的划定体例财政报表,并

  使着实现公允反映;(

  2)设计、执行和维护须要的内部控制,以使财政报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计事情的基础上对财政报表揭晓审计意见。我们凭证中国注册会计师审计准则的划定执行了审计

  事情。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,妄想和执行审计事情以对财政报表是否不存在

  重大错报获取合理保证。

  审计事情涉及实验审计法式,以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计法式取决于注册会计师的判断,

  包罗对由于舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举行风险评估时,注册会计师思量与财政报表体例和公允列

  报相关的内部控制,以设计适当的审计法式。审计事情还包罗评价治理层选用会计政策的适当性和作出会计预计的合理性,

  以及评价财政报表的总体列报。

  我们信托,我们获取的审计证据是充实、适当的,为揭晓审计意见提供了基础。

  三、审计意见

  我们以为,金马股份财政报表在所有重大方面凭证企业会计准则的划定体例,公允反映了金马股份

  2016年12月31日的合

  并及母公司财政状态以及

  2016年度的合并及母公司谋划效果和现金流量。

  华普天健会计师事务所中国注册会计师:张良文

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (特殊通俗合资)

  中国

  .北京中国注册会计师:毛伟

  二○一七年二月十五日

  二、财政报表

  财政附注中报表的单元为:人民币元

  1、合并资产欠债表

  体例单元:黄山金马股份有限公司

  2016年

  12月

  31日

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  钱币资金

  761,775,276.90

  1,024,804,432.63

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  337,008,756.01

  451,691,082.52

  应收账款

  930,857,840.48

  580,208,241.19

  预付款子

  42,972,169.74

  48,845,634.68

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保条约准备金

  应收利息

  4,204,938.04

  应收股利

  其他应收款

  11,498,418.51

  10,629,099.43

  买入返售金融资产

  存货

  1,039,736,018.15

  611,398,433.12

  划分为持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  7,632,963.57

  6,827,277.82

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  流动资产合计

  3,131,481,443.36

  2,738,609,139.43

  非流动资产:

  发放贷款及垫款

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资

  投资性房地产

  牢靠资产

  597,960,867.51

  449,731,189.89

  在建工程

  44,418,421.36

  35,470,927.62

  工程物资

  牢靠资产整理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  177,127,392.75

  100,368,229.90

  开发支出

  商誉

  26,872,995.39

  恒久待摊用度

  4,535,662.72

  4,478,442.46

  递延所得税资产

  39,420,177.44

  36,202,864.42

  其他非流动资产

  91,323,401.60

  43,866,137.37

  非流动资产合计

  981,658,918.77

  670,117,791.66

  资产总计

  4,113,140,362.13

  3,408,726,931.09

  流动欠债:

  短期乞贷

  500,600,000.00

  394,600,000.00

  向中央银行乞贷

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据

  250,723,291.85

  330,778,237.50

  应付账款

  452,574,931.70

  287,324,942.85

  预收款子

  395,687,800.67

  162,086,915.84

  卖出回购金融资产款

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬

  51,770,188.65

  44,167,364.25

  应交税费

  57,154,156.41

  60,371,357.43

  应付利息

  769,742.50

  575,978.03

  应付股利

  其他应付款

  187,013,338.89

  13,573,313.08

  应付分保账款

  保险条约准备金

  署理生意证券款

  署理承销证券款

  划分为持有待售的欠债

  一年内到期的非流动欠债

  532,727.00

  532,727.00

  其他流动欠债

  流动欠债合计

  1,896,826,177.67

  1,294,010,835.98

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  532,730.00

  1,065,457.00

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  恒久应付职工薪酬

  专项应付款

  预计欠债

  递延收益

  25,387,500.00

  26,597,500.00

  递延所得税欠债

  26,752,981.92

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  52,673,211.92

  27,662,957.00

  欠债合计

  1,949,499,389.59

  1,321,673,792.98

  所有者权益:

  股本

  528,140,000.00

  528,140,000.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  1,266,999,780.65

  1,266,999,780.65

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  减:库存股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  22,899,710.94

  21,641,757.79

  一样平常风险准备

  未分配利润

  336,615,745.13

  261,652,134.76

  归属于母公司所有者权益合计

  2,154,655,236.72

  2,078,433,673.20

  少数股东权益

  8,985,735.82

  8,619,464.91

  所有者权益合计

  2,163,640,972.54

  2,087,053,138.11

  欠债和所有者权益总计

  4,113,140,362.13

  3,408,726,931.09

  法定代表人:燕根水主管会计事情认真人:方茂军会计机构认真人:方茂军

  2、母公司资产欠债表

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  钱币资金

  633,243,795.38

  926,082,868.66

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  205,639,633.29

  325,553,907.40

  应收账款

  469,843,376.24

  357,336,665.11

  预付款子

  21,829,086.08

  6,235,114.28

  应收利息

  4,204,938.04

  应收股利

  其他应收款

  6,655,770.52

  8,826,656.19

  存货

  147,492,392.53

  113,504,853.47

  划分为持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  2,639,606.06

  流动资产合计

  1,487,343,660.10

  1,741,745,003.15

  非流动资产:

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  恒久应收款

  恒久股权投资

  1,171,748,397.11

  950,288,397.11

  投资性房地产

  牢靠资产

  157,414,816.84

  113,515,915.67

  在建工程

  24,957,155.50

  工程物资

  牢靠资产整理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  61,245,533.57

  63,845,902.56

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度

  递延所得税资产

  23,535,257.63

  19,860,117.78

  其他非流动资产

  2,946,381.68

  2,670,592.30

  非流动资产合计

  1,416,890,386.83

  1,175,138,080.92

  资产总计

  2,904,234,046.93

  2,916,883,084.07

  流动欠债:

  短期乞贷

  406,600,000.00

  348,600,000.00

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据

  191,160,000.00

  293,900,000.00

  应付账款

  254,369,071.09

  328,719,744.04

  预收款子

  203,244.16

  340,499.67

  应付职工薪酬

  17,563,875.03

  18,073,257.37

  应交税费

  10,828,152.75

  11,895,792.25

  应付利息

  560,000.00

  491,740.03

  应付股利

  其他应付款

  119,440,410.70

  11,626,762.02

  划分为持有待售的欠债

  一年内到期的非流动欠债

  532,727.00

  532,727.00

  其他流动欠债

  流动欠债合计

  1,001,257,480.73

  1,014,180,522.38

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  532,730.00

  1,065,457.00

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  恒久应付职工薪酬

  专项应付款

  预计欠债

  递延收益

  25,387,500.00

  26,597,500.00

  递延所得税欠债

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  25,920,230.00

  27,662,957.00

  欠债合计

  1,027,177,710.73

  1,041,843,479.38

  所有者权益:

  股本

  528,140,000.00

  528,140,000.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  1,266,999,780.65

  1,266,999,780.65

  减:库存股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  22,899,710.94

  21,641,757.79

  未分配利润

  59,016,844.61

  58,258,066.25

  所有者权益合计

  1,877,056,336.20

  1,875,039,604.69

  欠债和所有者权益总计

  2,904,234,046.93

  2,916,883,084.07

  3、合并利润表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、营业总收入

  1,693,500,373.79

  1,625,866,225.37

  其中:营业收入

  1,693,500,373.79

  1,625,866,225.37

  利息收入

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本

  1,593,505,324.94

  1,558,262,294.27

  其中:营业成本

  1,296,851,176.39

  1,297,194,831.99

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险条约准备金净额

  保单盈利支出

  分保用度

  税金及附加

  11,960,863.81

  9,432,715.73

  销售用度

  49,891,347.95

  37,162,335.91

  治理用度

  169,487,951.32

  132,011,982.13

  财政用度

  12,997,909.42

  22,469,881.09

  资产减值损失

  52,316,076.05

  59,990,547.42

  加:公允价值变换收益(损失以

  “-”号填列)

  投资收益(损失以

  “-”号填

  列)

  6,324,089.49

  其中:对联营企业和合营企业

  的投资收益

  汇兑收益(损失以

  “-”号填列)

  三、营业利润(亏损以

  “-”号填列)

  99,995,048.85

  73,928,020.59

  加:营业外收入

  6,702,726.45

  3,451,657.95

  其中:非流动资产处置利得

  46,847.88

  227,889.44

  减:营业外支出

  1,970,257.34

  3,155,800.76

  其中:非流动资产处置损失

  1,560,383.82

  1,781,261.22

  四、利润总额(亏损总额以

  “-”号填列)

  104,727,517.96

  74,223,877.78

  减:所得税用度

  17,576,883.53

  13,672,771.93

  五、净利润(净亏损以

  “-”号填列)

  87,150,634.43

  60,551,105.85

  归属于母公司所有者的净利润

  86,784,363.52

  60,329,417.71

  少数股东损益

  366,270.91

  221,688.14

  六、其他综合收益的税后净额

  -527,216.25

  归属母公司所有者的其他综合收益

  -527,216.25

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  的税后净额

  (一)以后不能重分类进损益的其

  他综合收益

  1.重新计量设定受益妄想净

  欠债或净资产的变换

  2.权益法下在被投资单元不

  能重分类进损益的其他综合收益中享

  有的份额

  (二)以后将重分类进损益的其他

  综合收益

  -527,216.25

  1.权益法下在被投资单元以

  后将重分类进损益的其他综合收益中

  享有的份额

  2.可供出售金融资产公允价

  值变换损益

  -527,216.25

  3.持有至到期投资重分类为

  可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的有用

  部门

  5.外币财政报表折算差额

  6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的

  税后净额

  七、综合收益总额

  87,150,634.43

  60,023,889.60

  归属于母公司所有者的综合收益

  总额

  86,784,363.52

  59,802,201.46

  归属于少数股东的综合收益总额

  366,270.91

  221,688.14

  八、每股收益:

  (一)基本每股收益

  0.16

  0.11(二)稀释每股收益

  0.16

  0.11

  本期发生统一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:

  0.00元,上期被合并方实现的净利润为:

  0.00元。

  法定代表人:燕根水主管会计事情认真人:方茂军会计机构认真人:方茂军

  4、母公司利润表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  一、营业收入

  995,499,842.70

  1,120,081,990.54

  减:营业成本

  841,455,171.60

  1,015,745,826.45

  税金及附加

  3,289,626.36

  1,903,769.88

  销售用度

  17,573,543.07

  16,064,815.87

  治理用度

  84,208,792.95

  45,437,111.39

  财政用度

  4,978,438.92

  11,659,321.49

  资产减值损失

  28,729,821.89

  17,826,317.78

  加:公允价值变换收益(损失以

  “-”号填列)

  投资收益(损失以

  “-”号填

  列)

  6,324,089.49

  其中:对联营企业和合营企

  业的投资收益

  二、营业利润(亏损以

  “-”号填列)

  15,264,447.91

  17,768,917.17

  加:营业外收入

  3,564,299.06

  3,187,223.43

  其中:非流动资产处置利得

  198,474.98

  减:营业外支出

  900,660.73

  1,977,136.77

  其中:非流动资产处置损失

  631,737.21

  1,662,034.45

  三、利润总额(亏损总额以

  “-”号填

  列)

  17,928,086.24

  18,979,003.83

  减:所得税用度

  5,348,554.73

  3,826,044.72

  四、净利润(净亏损以

  “-”号填列)

  12,579,531.51

  15,152,959.11

  五、其他综合收益的税后净额

  -527,216.25(一)以后不能重分类进损益的

  其他综合收益

  1.重新计量设定受益妄想

  净欠债或净资产的变换

  2.权益法下在被投资单元

  不能重分类进损益的其他综合收益中

  享有的份额

  (二)以后将重分类进损益的其

  他综合收益

  -527,216.25

  1.权益法下在被投资单元

  以后将重分类进损益的其他综合收益

  中享有的份额

  2.可供出售金融资产公允

  价值变换损益

  -527,216.25

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  3.持有至到期投资重分类

  为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的有

  效部门

  5.外币财政报表折算差额

  6.其他

  六、综合收益总额

  12,579,531.51

  14,625,742.86

  七、每股收益:

  (一)基本每股收益

  (二)稀释每股收益

  5、合并现金流量表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金

  1,214,886,167.37

  849,757,286.16

  客户存款和同业存放款子净增添

  额

  向中央银行乞贷净增添额

  向其他金融机构拆入资金净增添

  额

  收到原保险条约保费取得的现金

  收到再保险营业现金净额

  保户储金及投资款净增添额

  处置以公允价值计量且其变换计

  入当期损益的金融资产净增添额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  拆入资金净增添额

  回购营业资金净增添额

  收到的税费返还

  1,129,668.79

  47,430.73

  收到其他与谋划运动有关的现金

  12,809,198.13

  25,443,072.91

  谋划运动现金流入小计

  1,228,825,034.29

  875,247,789.80

  购置商品、接受劳务支付的现金

  735,095,175.61

  330,986,072.42

  客户贷款及垫款净增添额

  存放中央银行和同业款子净增添

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  额

  支付原保险条约赔付款子的现金

  支付利息、手续费及佣金的现金

  支付保单盈利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现

  金

  266,600,531.70

  220,923,445.36

  支付的各项税费

  129,730,465.99

  92,987,367.41

  支付其他与谋划运动有关的现金

  102,744,328.12

  85,420,868.76

  谋划运动现金流出小计

  1,234,170,501.42

  730,317,753.95

  谋划运动发生的现金流量净额

  -5,345,467.13

  144,930,035.85

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  6,324,089.49

  处置牢靠资产、无形资产和其他

  恒久资产收回的现金净额

  8,961,085.25

  911,106.70

  处置子公司及其他营业单元收到

  的现金净额

  收到其他与投资运动有关的现金

  20,507,052.74

  21,993,569.90

  投资运动现金流入小计

  29,468,137.99

  29,228,766.09

  购建牢靠资产、无形资产和其他

  恒久资产支付的现金

  108,000,351.66

  114,777,082.15

  投资支付的现金

  质押贷款净增添额

  取得子公司及其他营业单元支付

  的现金净额

  71,828,317.56

  支付其他与投资运动有关的现金

  投资运动现金流出小计

  179,828,669.22

  114,777,082.15

  投资运动发生的现金流量净额

  -150,360,531.23

  -85,548,316.06

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  其中:子公司吸收少数股东投资

  收到的现金

  取得乞贷收到的现金

  456,600,000.00

  633,600,000.00

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关的现金

  150,367,676.21

  227,350,650.90

  筹资运动现金流入小计

  606,967,676.21

  860,950,650.90

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  送还债务支付的现金

  417,132,727.00

  537,132,727.00

  分配股利、利润或偿付利息支付

  的现金

  29,617,696.64

  22,422,284.15

  其中:子公司支付给少数股东的

  股利、利润

  支付其他与筹资运动有关的现金

  237,793,039.65

  159,085,861.23

  筹资运动现金流出小计

  684,543,463.29

  718,640,872.38

  筹资运动发生的现金流量净额

  -77,575,787.08

  142,309,778.52

  四、汇率变换对现金及现金等价物的

  影响

  -3,509.27

  105,637.58

  五、现金及现金等价物净增添额

  -233,285,294.71

  201,797,135.89

  加:期初现金及现金等价物余额

  833,368,571.40

  631,571,435.51

  六、期末现金及现金等价物余额

  600,083,276.69

  833,368,571.40

  6、母公司现金流量表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金

  589,371,169.57

  432,776,127.61

  收到的税费返还

  收到其他与谋划运动有关的现金

  3,226,278.26

  22,748,789.11

  谋划运动现金流入小计

  592,597,447.83

  455,524,916.72

  购置商品、接受劳务支付的现金

  620,297,591.72

  231,405,699.61

  支付给职工以及为职工支付的现

  金

  85,065,927.18

  56,598,799.51

  支付的各项税费

  37,795,262.10

  17,968,541.38

  支付其他与谋划运动有关的现金

  62,303,838.54

  31,584,722.76

  谋划运动现金流出小计

  805,462,619.54

  337,557,763.26

  谋划运动发生的现金流量净额

  -212,865,171.71

  117,967,153.46

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  6,324,089.49

  处置牢靠资产、无形资产和其他

  恒久资产收回的现金净额

  701,839.70

  838,305.34

  处置子公司及其他营业单元收到

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  的现金净额

  收到其他与投资运动有关的现金

  19,580,472.28

  21,582,125.73

  投资运动现金流入小计

  20,282,311.98

  28,744,520.56

  购建牢靠资产、无形资产和其他

  恒久资产支付的现金

  18,355,576.45

  30,073,151.06

  投资支付的现金

  取得子公司及其他营业单元支付

  的现金净额

  110,730,000.00

  支付其他与投资运动有关的现金

  投资运动现金流出小计

  129,085,576.45

  30,073,151.06

  投资运动发生的现金流量净额

  -108,803,264.47

  -1,328,630.50

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  取得乞贷收到的现金

  456,600,000.00

  587,600,000.00

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关的现金

  7,357,161.23

  筹资运动现金流入小计

  463,957,161.23

  587,600,000.00

  送还债务支付的现金

  399,132,727.00

  506,132,727.00

  分配股利、利润或偿付利息支付

  的现金

  27,389,910.10

  20,039,425.93

  支付其他与筹资运动有关的现金

  1,248,000.00

  21,417,161.23

  筹资运动现金流出小计

  427,770,637.10

  547,589,314.16

  筹资运动发生的现金流量净额

  36,186,524.13

  40,010,685.84

  四、汇率变换对现金及现金等价物的

  影响

  五、现金及现金等价物净增添额

  -285,481,912.05

  156,649,208.80

  加:期初现金及现金等价物余额

  765,115,707.43

  608,466,498.63

  六、期末现金及现金等价物余额

  479,633,795.38

  765,115,707.43

  7、合并所有者权益变换表

  本期金额

  单元:元

  项目

  本期

  归属于母公司所有者权益少数股

  东权益

  所有者

  权益合股本其他权益工具资源公减:库其他综专项储盈余公一样平常风未分配

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  优先永续积贮股合收益备积险准备利润计

  其他

  股债

  一、上年期末余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  21,641,

  757.79

  261,652

  ,134.76

  8,619,4

  64.91

  2,087,0

  53,138.

  11

  加:会计政策

  变换

  前期差

  错更正

  统一控

  制下企业合并

  其他

  二、今年期初余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  21,641,

  757.79

  261,652

  ,134.76

  8,619,4

  64.91

  2,087,0

  53,138.

  11

  三、本期增减变换

  金额(镌汰以

  “-”

  1,257,9

  53.15

  74,963,

  610.37

  366,270

  .91

  76,587,

  834.43

  号填列)

  (一)综合收益总86,784,

  366,270

  87,150,

  额

  363.52

  .91

  634.43(二)所有者投入

  和镌汰资源

  1.股东投入的普

  通股

  2.其他权益工具

  持有者投入资源

  3.股份支付计入

  所有者权益的金

  额

  4.其他

  (三)利润分配

  1,257,9

  53.15

  -11,820,

  753.15

  -10,562,

  800.00

  1.提取盈余公积

  1,257,9

  53.15

  -1,257,9

  53.15

  2.提取一样平常风险

  准备

  3.对所有者(或-10,562,

  -10,562,

  股东)的分配

  800.00

  800.00

  4.其他

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (四)所有者权益

  内部结转

  1.资源公积转增

  资源(或股本)

  2.盈余公积转增

  资源(或股本)

  3.盈余公积填补

  亏损

  4.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  22,899,

  710.94

  336,615

  ,745.13

  8,985,7

  35.82

  2,163,6

  40,972.

  54

  上期金额

  单元:元

  项目

  上期

  归属于母公司所有者权益

  少数股

  东权益

  所有者

  权益合

  计

  其他权益工具

  资源公

  积

  减:库

  存股

  其他综

  合收益

  专项储

  备

  盈余公

  积

  一样平常风

  险准备

  未分配

  利润

  股本优先

  股

  永续

  债

  其他

  一、上年期末余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  527,216

  .25

  20,126,

  461.88

  202,838

  ,012.96

  8,397,7

  76.77

  2,027,0

  29,248.

  51

  加:会计政策

  变换

  前期差

  错更正

  统一控

  制下企业合并

  其他

  二、今年期初余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  527,216

  .25

  20,126,

  461.88

  202,838

  ,012.96

  8,397,7

  76.77

  2,027,0

  29,248.

  51

  三、本期增减变换

  金额(镌汰以

  “-”

  -527,21

  6.25

  1,515,2

  95.91

  58,814,

  121.80

  221,688

  .14

  60,023,

  889.60

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  号填列)

  (一)综合收益总-527,21

  60,329,

  221,688

  60,023,

  额

  6.25

  417.71

  .14

  889.60(二)所有者投入

  和镌汰资源

  1.股东投入的普

  通股

  2.其他权益工具

  持有者投入资源

  3.股份支付计入

  所有者权益的金

  额

  4.其他

  (三)利润分配

  1,515,2

  95.91

  -1,515,2

  95.91

  1.提取盈余公积

  1,515,2

  -1,515,2

  95.91

  95.91

  2.提取一样平常风险

  准备

  3.对所有者(或

  股东)的分配

  4.其他

  (四)所有者权益

  内部结转

  1.资源公积转增

  资源(或股本)

  2.盈余公积转增

  资源(或股本)

  3.盈余公积填补

  亏损

  4.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额

  528,14

  0,000.

  00

  1,266,9

  99,780.

  65

  21,641,

  757.79

  261,652

  ,134.76

  8,619,4

  64.91

  2,087,0

  53,138.

  11

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  8、母公司所有者权益变换表

  本期金额

  单元:元

  项目

  本期

  其他权益工具

  资源公积

  减:库存

  股

  其他综合

  收益

  专项储蓄盈余公积

  未分配

  利润

  所有者权

  益合计

  股本

  优先股永续债其他

  一、上年期末余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  21,641,75

  7.79

  58,258,

  066.25

  1,875,039

  ,604.69

  加:会计政策

  变换

  前期差

  错更正

  其他

  二、今年期初余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  21,641,75

  7.79

  58,258,

  066.25

  1,875,039

  ,604.69

  三、本期增减变换

  金额(镌汰以

  “-”

  号填列)

  1,257,953

  .15

  758,778

  .36

  2,016,731

  .51(一)综合收益总

  额

  12,579,

  531.51

  12,579,53

  1.51(二)所有者投入

  和镌汰资源

  1.股东投入的普

  通股

  2.其他权益工具

  持有者投入资源

  3.股份支付计入

  所有者权益的金

  额

  4.其他

  (三)利润分配

  1,257,953

  .15

  -11,820,

  753.15

  -10,562,8

  00.00

  1.提取盈余公积

  1,257,953

  .15

  -1,257,9

  53.15

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  -10,562,

  800.00

  -10,562,8

  00.00

  3.其他

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (四)所有者权益

  内部结转

  1.资源公积转增

  资源(或股本)

  2.盈余公积转增

  资源(或股本)

  3.盈余公积填补

  亏损

  4.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  22,899,71

  0.94

  59,016,

  844.61

  1,877,056

  ,336.20

  上期金额

  单元:元

  项目

  上期

  其他权益工具

  资源公积

  减:库存

  股

  其他综合

  收益

  专项储蓄盈余公积

  未分配

  利润

  所有者权

  益合计

  股本

  优先股永续债其他

  一、上年期末余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  527,216.2

  5

  20,126,46

  1.88

  44,620,

  403.05

  1,860,413

  ,861.83

  加:会计政策

  变换

  前期差

  错更正

  其他

  二、今年期初余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  527,216.2

  5

  20,126,46

  1.88

  44,620,

  403.05

  1,860,413

  ,861.83

  三、本期增减变换

  金额(镌汰以

  “-”

  号填列)

  -527,216.

  25

  1,515,295

  .91

  13,637,

  663.20

  14,625,74

  2.86(一)综合收益总

  额

  -527,216.

  25

  15,152,

  959.11

  14,625,74

  2.86(二)所有者投入

  和镌汰资源

  1.股东投入的普

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  通股

  2.其他权益工具

  持有者投入资源

  3.股份支付计入

  所有者权益的金

  额

  4.其他

  (三)利润分配

  1,515,295

  .91

  -1,515,2

  95.91

  1.提取盈余公积

  1,515,295

  .91

  -1,515,2

  95.91

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  3.其他

  (四)所有者权益

  内部结转

  1.资源公积转增

  资源(或股本)

  2.盈余公积转增

  资源(或股本)

  3.盈余公积填补

  亏损

  4.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额

  528,140,

  000.00

  1,266,999

  ,780.65

  21,641,75

  7.79

  58,258,

  066.25

  1,875,039

  ,604.69

  三、公司基本情形

  黄山金马股份有限公司(以下简称

  “本公司

  ”或“公司

  ”),是经安徽省人民政府皖政秘(

  1998)269号文批准,以提倡设立方

  式设立的股份有限公司。本公司

  2000年5月11日向社会果真刊行股票,

  2000年5月19日,

  “金马股份

  ”A股5800万股在深圳证券

  生意营业所挂牌上市,

  2000年6月1日在安徽省工商行政治理局治理变换注册挂号,领取了注册号为

  340000000011098企业法人营

  业执照,注册资源

  15,000万元。

  凭证本公司

  2006年度股东大会决媾和修改后的章程划定,公司以

  2006年12月31日总股本

  15,000万股为基数,以资源公积向全

  体股东按每

  10股转增

  5股的比例,转增股本

  7,500万股;经中国证券监视治理委员会证监刊行字

  [2007]239号《关于批准黄山金

  马股份有限公司非果真刊行股票的通知》批准,本公司于

  2007年9月24日向特定投资者非果真刊行人民币通俗股

  9,200万股;

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  经中国证券监视治理委员会证监允许

  [2013]1517号《关于批准黄山金马股份有限公司非果真刊行股票的批复》批准,本公司

  于2013年12月19日向特定投资者非果真刊行人民币通俗股

  21,114万股。经上述转增和增发后本公司注册资源为

  52,814万元,

  股本为

  52,814万元。

  公司谋划地址:安徽省黄山市歙县经济手艺开发区。法定代表人:燕根水。

  公司谋划规模:汽车、摩托车仪表及电器件,汽车车身及附件,清静防撬门、装饰门、防盗窗及种种功效门窗,车用零部件,

  电机系列产物、电子电器产物、化工产物(不含危险品),电动自行车产物生产、销售;旅游服务;本公司自产产物及手艺

  出口;本企业生产所需的原辅质料、仪器仪表、机械装备、零配件及手艺入口,通俗货运(以上

  依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展谋划运动)。

  财政陈诉批准报出日:本财政报表业经本公司董事会于

  2017年2月15日决议批准报出。

  (1)本公司本期纳入合并规模的子公司

  序号子公司全称子公司简称持股比例

  %

  直接间接

  1浙江铁牛汽车车身有限公司铁牛车身

  100.00

  -

  2杭州宝网汽车零部件有限公司杭州宝网

  100.00

  -

  3浙江金大门业有限公司金大门业

  91.78

  -

  4杭州金仁汽车车身有限公司杭州金仁

  -100.00

  5上海飞众汽车配件有限公司上海飞众

  100.00

  -

  6烟台飞众汽车配件有限公司烟台飞众

  -100.00

  (2)本公司本期合并财政报表规模转变

  本期新增子公司:

  序号子公司全称子公司简称本期纳入合并规模缘故原由

  1上海飞众汽车配件有限公司上海飞众非统一控制下企业合并

  2烟台飞众汽车配件有限公司烟台飞众

  非统一控制下企业合并(上海

  飞众控股子公司)

  四、财政报表的体例基础

  1、体例基础

  本公司以一连谋划为基础,凭证现实发生的生意营业和事项,凭证企业会计准则及其应用指南和准则诠释的划定举行确认和计量,

  在此基础上体例财政报表。

  2、一连谋划

  本公司对自陈诉期末起

  12个月的一连谋划能力举行了评估,未发现影响本公司一连谋划能力的事项,本公司以一连谋划为基

  础体例财政报表是合理的。

  五、主要会计政策及会计预计

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  详细会计政策和会计预计提醒:

  

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  2016年年度陈诉全文

  本公司下列主要会计政策、会计预计凭证企业会计准则制订。未提及的营业按企业会计准则中相关会计政策执行。

  1、遵照企业会计准则的声明

  本公司所体例的财政报表切合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司

  2016年12月31日的财政状态,

  2016年度的经

  营效果、所有者权益变换和现金流量等有关信息。

  2、会计时代

  本公司会计年度自公历

  1月1日起至

  12月31日止。

  3、营业周期

  本公司正常营业周期为一年。

  4、记账本位币

  本公司的记账本位币为人民币。

  5、统一控制下和非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  (1)统一控制下的企业合并

  本公司在企业合并中取得的资产和欠债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财政报表中的账面价值计量。其中,对

  于被合并方与本公司在企业合并前接纳的会计政策差异的,基于主要性原则统一会计政策,即凭证本公司的会计政策对被合

  并方资产、欠债的账面价值举行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,

  首先调整资源公积(资源溢价或股本溢价),资源公积(资源溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未

  分配利润。

  (2)非统一控制下的企业合并

  本公司在企业合并中取得的被购置方各项可识别资产和欠债,在购置日按其公允价值计量。其中,对于被购置方与本公司在

  企业合并前接纳的会计政策差异的,基于主要性原则统一会计政策,即凭证本公司的会计政策对被购置方资产、欠债的账面

  价值举行调整。本公司在购置日的合并成本大于企业合并中取得的被购置方可识别资产、欠债公允价值的差额,确以为商誉;

  若是合并成本小于企业合并中取得的被购置方可识别资产、欠债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的

  被购置方可识别资产、欠债的公允价值举行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购置方可识别资产、欠债公允价值的,

  其差额确以为合并当期损益。

  6、合并财政报表的体例要领

  (1)合并规模简直定

  合并财政报表的合并规模以控制为基础予以确定

  ,不仅包罗凭证表决权(或类似表决权)自己或者团结其他部署确定的子公

  司,也包罗基于一项或多项条约部署决议的结构化主体。

  控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过加入被投资方的相关运动而享有可变回报,而且有能力运用对被投资方的权力

  影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单元中可支解的部门,以及企业所控制的结构化主体等),

  结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权力作为决议性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

  (2)合并财政报表的体例要领

  本公司以自身和子公司的财政报表为基础,凭证其他有关资料,体例合并财政报表。本公司体例合并财政报表,将整个企业

  

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  2016年年度陈诉全文

  整体视为一个会计主体,依据相关企业会计准则简直认、计量和列报要求,凭证统一的会计政策,反映企业整体整体财政状

  况、谋划效果和现金流量。

  ①合并母公司与子公司的资产、欠债、所有者权益、收入、用度和现金流等项目。

  ②抵销母公司对子公司的恒久股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

  ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部生意营业的影响。内部生意营业批注相关资产发生减值损失的,全额确认该部门

  损失。

  ④站在企业整体角度对特殊生意营业事项予以调整。

  (3)陈诉期内增减子公司的处置赏罚

  ①增添子公司或营业

  A.统一控制下企业合并增添的子公司或营业

  (a)体例合并资产欠债表时,调整合并资产欠债表的期初数,同时对较量报表的相关项目举行调整,视同合并后的陈诉主体

  自最终控制方最先控制时点起一直存在。

  (b)体例合并利润表时,将该子公司以及营业合并当期期初至陈诉期末的收入、用度、利润纳入合并利润表,同时对较量报

  表的相关项目举行调整,视同合并后的陈诉主体自最终控制方最先控制时点起一直存在。

  (c)体例合并现金流量表时,将该子公司以及营业合并当期期初至陈诉期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对较量报

  表的相关项目举行调整,视同合并后的陈诉主体自最终控制方最先控制时点起一直存在。

  B.非统一控制下企业合并增添的子公司或营业

  (a)体例合并资产欠债表时,不调整合并资产欠债表的期初数。

  (b)体例合并利润表时,将该子公司以及营业购置日至陈诉期末的收入、用度、利润纳入合并利润表。

  (c)体例合并现金流量表时,将该子公司购置日至陈诉期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  ②处置子公司或营业

  A.体例合并资产欠债表时,不调整合并资产欠债表的期初数。

  B.体例合并利润表时,将该子公司以及营业期初至处置日的收入、用度、利润纳入合并利润表。

  C.体例合并现金流量表时将该子公司以及营业期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

  (4)合并抵销中的特殊思量

  ①子公司持有本公司的恒久股权投资,视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产欠债表中所有者权益项目

  下以

  “减:库存股

  ”项目列示。子公司相互之间持有的恒久股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销要领,将恒久股

  权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

  ②“专项储蓄

  ”和“一样平常风险准备

  ”项目由于既不属于实收资源(或股本)、资源公积,也与留存收益、未分配利润差异,在长

  期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

  ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产欠债表中资产、欠债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间发生暂时性

  差异的,在合并资产欠债表中确认递延所得税资产或递延所得税欠债,同时调整合并利润表中的所得税用度,但与直接计入

  所有者权益的生意营业或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

  ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部生意营业损益,全额抵销

  “归属于母公司所有者的净利润

  ”。子公司向本公司出售

  资产所发生的未实现内部生意营业损益,凭证本公司对该子公司的分配比例在

  “归属于母公司所有者的净利润

  ”和“少数股东损益

  ”

  之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部生意营业损益,凭证本公司对出售方子公司的分配比例在

  “归属于母公

  司所有者的净利润

  ”和“少数股东损益

  ”之间分配抵销。

  ⑤子公司少数股东分管的当期亏损凌驾了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲镌汰数股东权

  益。

  (5)特殊生意营业的会计处置赏罚

  ①购置少数股东股权

  本公司购置子公司少数股东拥有的子公司股权,在个体财政报表中,购置少数股权新取得的恒久股权投资的投资成本凭证所

  支付对价的公允价值计量。在合并财政报表中,因购置少数股权新取得的恒久股权投资与凭证新增持股比例盘算应享有子公

  司自购置日或合并日最先一连盘算的净资产份额之间的差额,调整资源公积(资源溢价或股本溢价),资源公积不足冲减的,

  

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  2016年年度陈诉全文

  依次冲减盈余公积和未分配利润。

  ②通过多次生意营业分步取得子公司控制权的

  A.通过多次生意营业分步实现统一控制下企业合并

  属于

  “一揽子生意营业

  ”的,本公司将各项生意营业作为一项取得子公司控制权的生意营业举行处置赏罚。在个体财政报表中,在合并日之前的

  每次生意营业中,股权投资均确以为恒久股权投资且其初始投资成本凭证所对应的持股比例盘算的对被合并方净资产在最终控制

  方合并财政报表中的账面价值份额确定,恒久股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资源公积(资源溢价或

  股本溢价),资源公积(资源溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,恒久股权投

  资凭证成本法核算,但不涉及合并财政报表体例问题。在合并日,本公司对子公司的恒久股权投资初始成本凭证对子公司累

  计持股比例盘算的对被合并方净资产在最终控制方合并财政报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与到达合并前的恒久

  股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资源公积(资源溢价或股本溢价),

  资源公积(资源溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时体例合并日的合并财政报表,而且本

  公司在合并财政报表中,视同加入所并的各方在最终控制方最先控制时即以现在的状态存在举行调整。

  各项生意营业的条款、条件以及经济影响切合下列一种或多种情形的,通常将多次生意营业作为

  “一揽子生意营业

  ”举行会计处置赏罚:

  (a)这些生意营业是同时或者在思量了相互影响的情形下订立的。

  (b)这些生意营业整体才气告竣一项完整的商业效果。

  (c)一项生意营业的发生取决于其他至少一项生意营业的发生。

  (d)一项生意营业单独思量时是不经济的,可是和其他生意营业一并思量时是经济的。

  不属于

  “一揽子生意营业

  ”的,在合并日之前的每次生意营业中,本公司所发生的每次生意营业凭证所支付对价的公允价值确以为金融资产

  (以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或凭证权益法核算的恒久股权投资。在合并日,

  本公司在个体财政报表中,凭证合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额,确定恒久股

  权投资的初始投资成本。合并日恒久股权投资的初始投资成本,与到达合并前的恒久股权投资账面价值加上合并日进一步取

  得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资源公积(资源溢价或股本溢价),资源公积不足冲减的,依次冲减盈余公

  积和未分配利润。

  本公司在合并财政报表中,视同加入所并的各方在最终控制方最先控制时即以现在的状态存在举行调整,在体例合并财政报

  表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、欠债并入合并方合并财

  务报表的较量报表中,并将合并增添的净资产在较量报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资源公积(资源溢

  价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部门在合并财政报表中未予以全额恢复的,

  本公司在报表附注中对这一情形举行说明,包罗被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资源公积

  余额不足在合并资产欠债表中未转入留存收益的金额等。

  合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于统一方

  最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变换,应划分冲减较量报表时代的

  期初留存收益。

  B.通过多次生意营业分步实现非统一控制下企业合并

  属于

  “一揽子生意营业

  ”的,本公司将各项生意营业作为一项取得子公司控制权的生意营业举行处置赏罚。在个体财政报表中,在合并日之前的

  每次生意营业中,股权投资均确以为恒久股权投资且其初始投资成本凭证所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,恒久股权

  投资凭证成本法核算,但不涉及合并财政报表体例问题。在合并日,在个体财政报表中,凭证原持有的恒久股权投资的账面

  价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日恒久股权投资的初始投资成本。在合并

  财政报表中,初始投资成本与对子公司可识别净资产公允价值所享有的份额举行抵销,差额确以为商誉或计入合并当期损益。

  不属于

  “一揽子生意营业

  ”的,在合并日之前的每次生意营业中,投资方所发生的每次生意营业凭证所支付对价的公允价值确以为金融资产

  (以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或凭证权益法核算的恒久股权投资。在合并日,

  在个体财政报表中,凭证原持有的股权投资(金融资产或凭证权益法核算的恒久股权投资)的账面价值加上新增投资成本之

  和,作为改按成本法核算恒久股权投资的初始成本。在合并财政报表中,对于购置日之前持有的被购置方的股权,凭证该股

  权在购置日的公允价值举行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购置日之前持有的被购置方的股权

  涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购置日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设

  

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  2016年年度陈诉全文

  定受益妄想净资产或净欠债变换而发生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购置日之前持有的被购置方的股权在

  购置日的公允价值、凭证公允价值重新计量发生的相关利得或损失的金额。

  ③本公司处置对子公司恒久股权投资但未损失控制权

  母公司在不损失控制权的情形下部门处置对子公司的恒久股权投资,在合并财政报表中,处置价款与处置恒久股权投资相对

  应享有子公司自购置日或合并日最先一连盘算的净资产份额之间的差额,调整资源公积(资源溢价或股本溢价),资源公积

  不足冲减的,调整留存收益。

  ④本公司处置对子公司恒久股权投资且损失控制权

  A.一次生意营业处置

  本公司因处置部门股权投资等缘故原由损失了对被投资方的控制权的,在体例合并财政报表时,对于剩余股权,凭证其在损失控

  制权日的公允价值举行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例盘算应享有原有子公司

  自购置日或合并日最先一连盘算的净资产的份额之间的差额,计入损失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:若是原

  企业合并为非统一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在损失控制权时转为当期投资

  收益。

  此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变换,在损失控制权时转入当期损益,由于被投资方重

  新计量设定受益妄想净欠债或净资产变换而发生的其他综合收益除外。

  B.多次生意营业分步处置

  在合并财政报表中,应首先判断分步生意营业是否属于

  “一揽子生意营业

  ”。

  若是分步生意营业不属于

  “一揽子生意营业

  ”的,则在损失对子公司控制权之前的各项生意营业,应凭证

  “母公司处置对子公司恒久股权投

  资但未损失控制权

  ”的有关划定处置赏罚。

  若是分步生意营业属于

  “一揽子生意营业

  ”的,将各项生意营业作为一项处置子公司并损失控制权的生意营业举行会计处置赏罚;其中,对于损失控

  制权之前每一次生意营业,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财政报表中确以为其他综合收益,

  在损失控制权时一并转入损失控制权当期的损益。

  ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

  子公司的其他股东(少数股东)对子公司举行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财政报表中,凭证增资

  前的母公司股权比例盘算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后凭证母公司持股比例盘算的在增资后子公

  司账面净资产份额之间的差额调整资源公积(资源溢价或股本溢价),资源公积(资源溢价或股本溢价)不足冲减的,调整

  留存收益。

  凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称

  “纳入合并规模的公司

  ”)都纳入合并规模;纳入合并规模的公司所

  接纳的会计时代、会计政策与母公司纷歧致的,凭证母公司的会计时代、会计政策对其财政报表举行调整;以母公司和纳入

  合并规模公司调整后的财政报表为基础,凭证权益法调整对纳入合并规模公司的恒久股权投资后,由母公司体例;合并报表

  规模内母公司与纳入合并规模的公司、纳入合并规模的公司相互之间发生的内部生意营业、资金往来在合并时予以抵销。

  7、现金及现金等价物简直定尺度

  现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的限期短(一样平常是指从购置日起三个月内到期)、流动

  性强、易于转换为已知金额现金、价值变换风险很小的投资。

  8、外币营业和外币报表折算

  (1)外币生意营业时折算汇率简直定要领

  本公司外币生意营业初始确认时接纳生意营业发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

  (2)资产欠债表日外币钱币性项目的折算要领

  在资产欠债表日,对于外币钱币性项目,接纳资产欠债表日的即期汇率折算。因资产欠债表日即期汇率与初始确认时或前一

  资产欠债表日即期汇率差异而发生的汇兑差额,计入当期损益。

  (3)外币报表折算要领

  

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  对企业境外谋划财政报表举行折算前先调整境外谋划的会计时代和会计政策,使之与企业会计时代和会计政策相一致,再根

  据调整后会计政策及会计时代体例响应钱币(记账本位币以外的钱币)的财政报表,再凭证以下要领对境外谋划财政报表进

  行折算:

  ①资产欠债表中的资产和欠债项目,接纳资产欠债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除

  “未分配利润

  ”项目外,其他项目

  接纳发生时的即期汇率折算。

  ②利润表中的收入和用度项目,接纳生意营业发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

  ③发生的外币财政报表折算差额,在体例合并财政报表时,在合并资产欠债表中所有者权益项目下单独列示

  “其他综合收益

  ”。

  ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,接纳现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变换对现金

  的影响额作为调治项目,在现金流量表中单独列报。

  9、金融工具

  (1)金融资产的分类

  ①以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产

  包罗生意营业性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售

  而持有的股票、债券、基金以及不作为有用套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时凭证取得时的公允价值作为初

  始确认金额,相关的生意营业用度在发生时计入当期损益。支付的价款中包罗已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领

  取的债券利息,单独确以为应收项目。在持有时代取得利息或现金股利,确以为投资收益。资产欠债表日,本公司将这类金

  融资产以公允价值计量且其变换计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确以为投资

  收益,同时调整公允价值变换损益。

  ②持有至到期投资

  主要是指到期日牢靠、接纳金额牢靠或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资

  产凭证取得时的公允价值和相关生意营业用度之和作为初始确认金额。支付价款中包罗的已到付息期但尚未发放的债券利息,单

  独确以为应收项目。持有至到期投资在持有时代凭证摊余成本和现实利率盘算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到

  期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

  ③应收款子

  应收款子主要包罗应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款子。应收账款按从购货

  方应收的条约或协议价款作为初始确认金额。

  ④可供出售金融资产

  主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款子的金融资

  产。可供出售金融资产凭证取得该金融资产的公允价值和相关生意营业用度之和作为初始确认金额。支付的价款中包罗的已到付

  息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确以为应收项目。可供出售金融资产持有时代取得的利息

  或现金股利计入投资收益。

  可供出售金融资产是外币钱币性金融资产的,其形成的汇兑损益计入当期损益。接纳现实利率法盘算的可供出售债务工具投

  资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单元宣密告放股利时计入当期损益。资产欠债表日,

  可供出售金融资产以公允价值计量,且其变换计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账

  面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变换累计额对应处置部门的金额转出,计入投资收益。

  (2)金融欠债的分类

  ①以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债,包罗生意营业性金融欠债和指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益

  的金融欠债;这类金融欠债初始确认时以公允价值计量,相关生意营业用度直接计入当期损益,资产欠债表日将公允价值变换计

  入当期损益。

  ②其他金融欠债,是指以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债以外的金融欠债。

  (3)金融资产的重分类

  因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以

  

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  公允价值举行后续计量。持有至到期投资部门出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第

  22号——金融工具确认

  和计量》第十六条所指的破例情形,使该投资的剩余部门不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将该投资的剩余部门重

  分类为可供出售金融资产,并以公允价值举行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划

  分为持有至到期投资。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生

  减值或终止确认时转出,计入当期损益。

  (4)金融欠债与权益工具的区分

  除特殊情形外,金融欠债与权益工具凭证下列原则举行区分:

  ①若是本公司不能无条件地阻止以交付现金或其他金融资产来推行一项条约义务,则该条约义务切合金融欠债的界说。有些

  金融工具虽然没有明确地包罗交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成条约义

  务。

  ②若是一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具举行结算,需要思量用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现

  金或其他金融资产的替换品,照旧为了使该工具持有方享有在刊行方扣除所有欠债后的资产中的剩余权益。若是是前者,该

  工具是刊行方的金融欠债;若是是后者,该工具是刊行方的权益工具。在某些情形下,一项金融工具条约划定本公司须用或

  可用自身权益工具结算该金融工具,其中条约权力或条约义务的金额即是可获取或需交付的自身权益工具的数目乘以其结算

  时的公允价值,则无论该条约权力或条约义务的金额是牢靠的,照旧完全或部门地基于除本公司自身权益工具的市场价钱以

  外变量(例如利率、某种商品的价钱或某项金融工具的价钱)的变换而变换,该条约分类为金融欠债。

  (5)金融资产转移

  金融资产转移是指下列两种情形:

  A.将收取金融资产现金流量的条约权力转移给另一方;

  B.将金融资产整体或部门转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的条约权力,并肩负将收取的现金流量支付给一个或

  多个收款方的条约义务。

  ①终止确认所转移的金融资产

  已将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险

  和酬金的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

  在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的现实能力。转入方能够单独将转入的金融资产

  整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有特殊条件对此项出售加以限制的,批注企业已放弃对该金融资产的控制。

  本公司在判断金融资产转移是否知足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

  金融资产整体转移知足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

  A.所转移金融资产的账面价值;

  B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

  之和。

  金融资产部门转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部门和未终止确认部门(在此种情

  况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部门)之间,凭证各自的相对公允价值举行分摊,并将下列两项金额

  的差额计入当期损益:

  A.终止确认部门的账面价值;

  B.终止确认部门的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额中对应终止确认部门的金额(涉及转移的金融资产

  为可供出售金融资产的情形)之和。

  ②继续涉入所转移的金融资产

  既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,且未放弃对该金融资产控制的,凭证其继续涉入所转移

  金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。继续涉入所转移金融资产的水平,是指该金融资产价值变换使企

  业面临的风险水平。

  ③继续确认所转移的金融资产

  仍保留与所转移金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确以为一项金

  融欠债。该金融资产与确认的相关金融欠债不得相互抵销。在随后的会计时代,企业继续确认该金融资产发生的收入和该金

  

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  融欠债发生的用度。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关欠债不得指定为以公允价值计量且其变换计入当期损

  益的金融欠债。

  (6)金融欠债终止确认

  金融欠债的现时义务所有或部门已经扫除的,终止确认该金融欠债或其一部门。将用于偿付金融欠债的资产转入某个机构或

  设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融欠债,也不终止确认转出的资产。与债权人之间签署协议,以

  肩负新金融欠债方式替换现存金融欠债,且新金融欠债与现存金融欠债的条约条款实质上差异的,终止确认现存金融欠债,

  并同时确认新金融欠债。对现存金融欠债所有或部门的条约条款作出实质性修改的,终止确认现存金融欠债或其一部门,同

  时将修改条款后的金融欠债确以为一项新金融欠债。

  金融欠债所有或部门终止确认的,将终止确认部门的账面价值与支付的对价(包罗转出的非现金资产或肩负的新金融欠债)

  之间的差额,计入当期损益。

  (7)金融资产和金融欠债的抵销

  金融资产和金融欠债在资产欠债表内划排列示,不得相互抵销。但同时知足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产欠债表

  内列示:

  ①本公司具有抵销已确认金额的法定权力,且该种法定权力是当前可执行的;

  ②本公司妄想以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融欠债。

  不知足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关欠债举行抵销。

  (8)金融资产减值测试要领及减值准备计提要领

  ①金融资产发生减值的客观证据:

  A.刊行方或债务人发生严重财政难题;

  B.债务人违反了条约条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

  C.债权人出于经济或执法等方面的思量,对发生财政难题的债务人作出让步;

  D.债务人可能倒闭或举行其他财政重组;

  E.因刊行方发生重大财政难题,该金融资产无法在活跃市场继续生意营业;

  F.无法识别一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经镌汰,但凭证果真的数据对其举行总体评价后发现,该组金融资

  产自初始确认以来的预计未来现金流量确已镌汰且可计量;

  G.债务人谋划所处的手艺、市场、经济或执法情形等发生重大倒霉转变,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

  H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

  I.其他批注金融资产发生减值的客观证据。

  ②金融资产的减值测试(不包罗应收款子)

  A.持有至到期投资减值测试

  持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包罗尚未发生的未来信用损失)

  现值,减记的金额确以为资产减值损失,计入当期损益。

  预计未来现金流量现值,凭证该持有至到期投资的原现实利率折现确定,并思量相关担保物的价值(取得和出售该担保物发

  生的用度予以扣除)。原现实利率是初始确认该持有至到期投资时盘算确定的现实利率。对于浮动利率的持有至到期投资,

  在盘算未来现金流量现值时可接纳条约划定的现行现实利率作为折现率。纵然条约条款因债务方或金融资产刊行方发生财政

  难题而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所盘算的该金融资产的原现实利率盘算。

  对持有至到期投资确认减值损失后,若有客观证据批注该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项

  有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。持有至到期投资发生减值后,利息收

  入凭证确定减值损失时对未来现金流量举行折现接纳的折现率作为利率盘算确认。

  B.可供出售金融资产减值测试

  在资产欠债表日本公司对可供出售金融资产的减值情形举行剖析,判断该项金融资产公允价值是否一连下降。通常情形下,

  若是可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已到达或凌驾

  50%,或者一连下跌时间已到达或凌驾

  12个月,

  在综合思量种种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。

  可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计

  

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  入资产减值损失。

  可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资举行剖析判断。可供出售权益工具投资发生的

  减值损失,不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入凭证确定减值损失时对未来现金流量举行

  折现接纳的折现率作为利率盘算确认。

  对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计时代公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

  有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

  (9)金融资产和金融欠债公允价值简直定要领

  本公司以主要市场的价钱计量相关资产或欠债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价钱计量相关资产或

  欠债的公允价值。

  主要市场,是指相关资产或欠债生意营业量最大和生意营业活跃水平最高的市场;最有利市场,是指在思量生意营业用度和运输用度后,

  能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关欠债的市场。本公司接纳市场加入者在对该资产或欠债订价时为实现

  其经济利益最大化所使用的假设。

  ①估值手艺

  本公司接纳在当期情形下适用而且有足够可使用数据和其他信息支持的估值手艺,使用的估值手艺主要包罗市场法、收益法

  和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值手艺相一致的要领计量公允价值,使用多种估值手艺计量公允价值的,思量各

  估值效果的合理性,选取在当期情形下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

  本公司在估值手艺的应用中,优先使用相关可视察输入值,只有在相关可视察输入值无法取得或取得不切实可行的情形下,

  才使用不行视察输入值。可视察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场加入者在对相关资产或

  欠债订价时所使用的假设。不行视察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值凭证可获得的市场加入者在对

  相关资产或欠债订价时所使用假设的最佳信息取得。

  ②公允价值条理

  本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个条理,并首先使用第一条理输入值,其次使用第二条理输入值,最后使用

  第三条理输入值。第一条理输入值是在计量日能够取得的相同资产或欠债在活跃市场上未经调整的报价。第二条理输入值是

  除第一条理输入值外相关资产或欠债直接或间接可视察的输入值。第三条理输入值是相关资产或欠债的不行视察输入值。

  10、应收款子

  (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款子

  单项金额重大的判断依据或金额尺度

  本公司将

  500万元以上应收账款,

  50万元以上其他应收款确

  定为单项金额重大。

  单项金额重大并单项计提坏账准备的计提要领

  对于单项金额重大的应收款子,单独举行减值测试。有客观

  证据批注其发生了减值的,凭证其未来现金流量现值低于其

  账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提响应的坏账准

  备。短期应收款子的预计未来现金流量与其现值相差很小的,

  在确定相关减值损失时,可差池其预计未来现金流量举行折

  现。

  (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款子

  组合名称坏账准备计提要领

  组合

  1:对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款子汇同

  单项金额不重大的应收款子,本公司以账龄作为信用风险特

  账龄剖析法

  

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  征组合。

  组合

  2:本公司合并规模内的母子公司之间、子公司之间的应

  收款子。

  其他要领

  组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的:

  √适用

  □不适用

  账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

  1年以内(含

  1年)

  5.00%

  5.00%

  1-2年

  10.00%

  10.00%

  2-3年

  20.00%

  20.00%

  3-4年

  40.00%

  40.00%

  4-5年

  75.00%

  75.00%

  5年以上

  100.00%

  100.00%

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的:

  □适用

  √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的:

  □适用

  √不适用

  (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款子

  单项计提坏账准备的理由

  对单项金额不重大但已有客观证据批注其发生了减值的应收

  款子,按账龄剖析法计提的坏账准备不能反映现真相形。

  坏账准备的计提要领

  本公司单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其

  账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提响应的坏账准

  备。

  11、存货

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  (1)存货的分类

  存货是指本公司在一样平常运动中持有以备出售的产制品或商品、处在生产历程中的在产物、在生产历程或提供劳务历程中耗用

  的质料和物料等,包罗原质料、在产物、产制品、周转质料等。

  (2)发出存货的计价要领:本公司存货发出时接纳加权平均法计价。

  (3)存货的盘存制度:本公司存货接纳永续盘存制,每年至少盘货一次,盘盈及盘亏金额计入昔时度损益。

  (4)存货减价准备的计提要领

  资产欠债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货减价准备,计入当期损益。在确定存

  货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,而且思量持有存货的目的、资产欠债表日后事项的影响等因素。

  ①产制品、商品和用于出售的质料等直接用于出售的存货,在正常生产谋划历程中,以该存货的预计售价减去预计的销售费

  用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售条约或者劳务条约而持有的存货,以条约价钱作为其可变现净值的计

  量基础;若是持有存货的数目多于销售条约订购数目,超出部门的存货可变现净值以一样平常销售价钱为计量基础。用于出售的

  

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  质料等,以市场价钱作为其可变现净值的计量基础。

  ②需要经由加工的质料存货,在正常生产谋划历程中,以所生产的产制品的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、估

  计的销售用度和相关税费后的金额确定其可变现净值。若是用其生产的产制品的可变现净值高于成本,则该质料按成本计量;

  若是质料价钱的下降批注产制品的可变现净值低于成本,则该质料按可变现净值计量,按其差额计提存货减价准备。

  ③存货减价准备一样平常按单个存货项目计提;对于数目繁多、单价较低的存货,按存货种别计提。

  ④资产欠债表日若是以前减记存货价值的影响因素已经消逝,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货减价准备的金额

  内转回,转回的金额计入当期损益。

  (5)周转质料的摊销要领:在领用时接纳一次转销法。

  12、划分为持有待售资产

  本公司将同时知足下列条件的本公司组成部门(或非流动资产)确以为持有待售:

  ①该组成部门必须在其当前状态下仅凭证出售此类组成部门的通常和习用条款即可连忙出售;

  ②本公司已经就处置该组成部门作出决议,如按划定需获得股东批准的,已经取得了股东大会或响应权力机构的批准;

  ③本公司已经与受让方签署了不行作废的转让协议;

  ④该项转让将在一年内完成。

  13、恒久股权投资

  本公司恒久股权投资包罗对被投资单元实验控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被

  投资单元施加重大影响的,为本公司联营企业。

  (1)确定对被投资单元具有配合控制、重大影响的依据

  配合控制,是指凭证相关约定对某项部署所共有的控制,而且该部署的相关运动必须经太过享控制权的加入方一致赞成后才

  能决议。在判断是否存在配合控制时,首先判断所有加入方或加入方组合是否整体控制该部署,若是所有加入方或一组加入

  方必须一致行动才气决议某项部署的相关运动,则以为所有加入方或一组加入方整体控制该部署。其次再判断该部署相关活

  动的决议是否必须经由这些整体控制该部署的加入方一致赞成。若是存在两个或两个以上的加入方组合能够整体控制某项安

  排的,不组成配合控制。判断是否存在配合控制时,不思量享有的掩护性权力。

  重大影响,是指投资方对被投资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制或者与其他方一起配合控制这些

  政策的制订。在确定能否对被投资单元施加重大影响时,思量投资方直接或间接持有被投资单元的表决权股份以及投资方及

  其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单元的股权后发生的影响,包罗被投资单元刊行的当期可转换

  的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

  当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单元

  20%(含

  20%)以上但低于

  50%的表决权股份时,一样平常以为对被投资单元具

  有重大影响,除非有明确证据批注该种情形下不能加入被投资单元的生产谋划决议,不形成重大影响。

  (2)初始投资成本确定

  ①企业合并形成的恒久股权投资,凭证下列划定确定其投资成本:

  A.统一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或肩负债务方式作为合并对价的,在合并日凭证被合并方所

  有者权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本。恒久股权投资初始投资成本与

  支付的现金、转让的非现金资产以及所肩负债务账面价值之间的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益;

  B.统一控制下的企业合并,合并方以刊行权益性证券作为合并对价的,在合并日凭证被合并方所有者权益在最终控制方合并

  财政报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资初始投资成本。凭证刊行股份的面值总额作为股本,恒久股权投资初始投资

  成本与所刊行股份面值总额之间的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益;

  C.非统一控制下的企业合并,以购置日为取得对被购置方的控制权而支付的资产、发生或肩负的欠债以及刊行的权益性证券

  的公允价值确定为合并成本作为恒久股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、执法服务、评估咨询等中介

  用度以及其他相关治理用度,于发生时计入当期损益。

  ②除企业合并形成的恒久股权投资以外,其他方式取得的恒久股权投资,凭证下列划定确定其投资成本:

  

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  A.以支付现金取得的恒久股权投资,凭证现实支付的购置价款作为投资成本。初始投资成本包罗与取得恒久股权投资直接相

  关的用度、税金及其他须要支出;

  B.以刊行权益性证券取得的恒久股权投资,凭证刊行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

  C.通过非钱币性资产交流取得的恒久股权投资,若是该项交流具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,

  则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货

  币资产交流差异时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

  D.通过债务重组取得的恒久股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差

  额计入当期损益。

  (3)后续计量及损益确认要领

  本公司能够对被投资单元实验控制的恒久股权投资接纳成本法核算;对联营企业和合营企业的恒久股权投资接纳权益法核

  算。

  ①成本法

  接纳成本法核算的恒久股权投资,追加或收回投资时调整恒久股权投资的成本;被投资单元宣告分配的现金股利或利润,确

  以为当期投资收益。

  ②权益法

  凭证权益法核算的恒久股权投资,一样平常会计处置赏罚为:

  本公司恒久股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单元可识别净资产公允价值份额的,不调整恒久股权投资的初始投

  资成本;恒久股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单元可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,

  同时调整恒久股权投资的成本。

  本公司凭证应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他综合收益的份额,划分确认投资收益和其他综合收益,同时调

  整恒久股权投资的账面价值;本公司凭证被投资单元宣告分配的利润或现金股利盘算应享有的部门,响应镌汰恒久股权投资

  的账面价值;被投资单元除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变换,调整恒久股权投资的账面价值并

  计入所有者权益。在确认应享有被投资单元净损益的份额时,以取得投资时被投资单元可识别净资产的公允价值为基础,对

  被投资单元的净利润举行调整后确认。被投资单元接纳的会计政策及会计时代与本公司纷歧致的,应凭证本公司的会计政策

  及会计时代对被投资单元的财政报表举行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间

  发生的未实现内部生意营业损益凭证享有的比例盘算归属于本公司的部门予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资

  单元发生的未实现内部生意营业损失属于资产减值损失的,应全额确认。

  因追加投资等缘故原由能够对被投资单元施加重大影响或实验配合控制但不组成控制的,凭证原持有的股权投资的公允价值加上

  新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账

  面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变换转入改按权益法核算的当期损益。

  因处置部门股权投资等缘故原由损失了对被投资单元的配合控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在损失

  配合控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因接纳权益法核算而确认的其他综合

  收益,在终止接纳权益法核算时接纳与被投资单元直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚。

  14、牢靠资产

  (1)确认条件

  牢靠资产是指为生产商品、提供劳务、出租或谋划治理而持有的使用寿命凌驾一年的单元价值较高的有形资产。牢靠资产确

  认条件牢靠资产在同时知足下列条件时,按取得时的现实成本予以确认:①与该牢靠资产有关的经济利益很可能流入企业。

  ②该牢靠资产的成本能够可靠地计量。牢靠资产发生的后续支出,切合牢靠资产确认条件的计入牢靠资产成本;不切合牢靠

  资产确认条件的在发生时计入当期损益。

  

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  (2)折旧要领

  种别折旧要领折旧年限残值率年折旧率

  衡宇修建物年限平均法

  20-40年

  3

  4.85-2.43

  机械装备年限平均法

  5-14年

  3

  19.40-6.93

  运输装备年限平均法

  10年

  3

  9.70

  电子装备及其他年限平均法

  5年

  3

  19.40

  对于已经计提减值准备的牢靠资产,在计提折旧时扣除已计提的牢靠资产减值准备。每年年度终了,公司对牢靠资产的使用

  寿命、预计净残值和折旧要领举行复核。使用寿命预计数与原先预计数有差异的,调整牢靠资产使用寿命。

  (3)融资租入牢靠资产的认定依据、计价和折旧要领

  本公司在租入的牢靠资产实质上转移了与资产有关的所有风险和酬金时确认该项牢靠资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得

  的牢靠资产的成本,按租赁最先日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的牢靠资产接纳与

  自有牢靠资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使

  用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期

  间内计提折旧。

  15、在建工程

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  (1)在建工程以立项项目分类核算。

  (2)在建工程结转为牢靠资产的尺度和时点

  在建工程项目按制作该项资产到达预定可使用状态前所发生的所有支出,作为牢靠资产的入账价值。包罗修建用度、机械设

  备原价、其他为使在建工程到达预定可使用状态所发生的须要支出以及在资产到达预定可使用状态之前为该项目专门乞贷所

  发生的乞贷用度及占用的一样平常乞贷发生的乞贷用度。本公司在工程安装或建设完成到达预定可使用状态时将在建工程转入固

  定资产。所制作的已到达预定可使用状态、但尚未治理完工决算的牢靠资产,自到达预定可使用状态之日起,凭证工程预算、

  造价或者工程现实成本等,按预计的价值转入牢靠资产,并按本公司牢靠资产折旧政策计提牢靠资产的折旧,待治理完工决

  算后,再按现实成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提折旧额。

  16、乞贷用度

  (1)乞贷用度资源化简直认原则和资源化时代

  本公司发生的可直接归属于切合资源化条件的资产的购建或生产的乞贷用度在同时知足下列条件时予以资源化计入相关资

  产成本:

  ①资产支出已经发生;

  ②乞贷用度已经发生;

  ③为使资产到达预定可使用状态所须要的购建或者生产运动已经最先。

  其他的乞贷利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

  切合资源化条件的资产在购建或者生产历程中发生非正常中止,且中止时间一连凌驾

  3个月的,暂停乞贷用度的资源化。

  当购建或者生产切合资源化条件的资产到达预定可使用或者可销售状态时,阻止其乞贷用度的资源化;以后发生的乞贷用度

  于发生当期确以为用度。

  

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  (2)乞贷用度资源化率以及资源化金额的盘算要领

  为购建或者生产切合资源化条件的资产而借入专门乞贷的,以专门乞贷当期现实发生的利息用度,减去将尚未动用的乞贷资

  金存入银行取得的利息收入或者举行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门乞贷利息用度的资源化金额。

  购建或者生产切合资源化条件的资产占用了一样平常乞贷的,一样平常乞贷应予资源化的利息金额按累计资产支出凌驾专门乞贷部门

  的资产支出加权平均数乘以所占用一样平常乞贷的资源化率,盘算确定一样平常乞贷应予资源化的利息金额。资源化率凭证一样平常乞贷

  加权平均利率盘算确定。

  17、无形资产

  (1)计价要领、使用寿命、减值测试

  无形资产的计价要领:按取得时的现实成本入账。

  无形资产使用寿命及摊销

  ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命预计情形:

  项目预计使用寿命依据

  土地使用权

  50年法定使用权

  景区谋划权

  50年政府授权批准谋划年限

  盘算机软件

  5年参考能为公司带来经济利益的限期确定使用寿命

  每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销要领举行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊

  销要领与以前预计未有差异。

  ②无法预见无形资产为企业带来经济利益限期的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司

  在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产使用寿命举行复核,若是重新复核后仍为不确定的,于在资产欠债表日举行减

  值测试。

  ③无形资产的摊销

  对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判断其使用寿命,在使用寿命内接纳直线法系统合理摊销,摊销金额按受益

  项目计入当期损益。详细应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形

  资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情形除外:有第三方允许在无形资产使用寿命竣事时购置该无形资产或可以凭证

  活跃市场获得预计残值信息,而且该市场在无形资产使用寿命竣事时很可能存在。

  对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命举行复核,若是有证据表

  明无形资产的使用寿命是有限的,预计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

  (2)内部研究开发支出会计政策

  划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段详细尺度

  ①本公司将为进一步开发运动举行的资料及相关方面的准备活行动为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期

  损益。

  ②在本公司已完成研究阶段的事情后再举行的开发活行动为开发阶段。

  开发阶段支出资源化的详细条件

  开发阶段的支出同时知足下列条件时,才气确以为无形资产:

  A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在手艺上具有可行性;

  B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

  C.无形资产发生经济利益的方式,包罗能够证实运用该无形资发生产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将

  在内部使用的,能够证实其有用性;

  D.有足够的手艺、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  

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  E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  18、恒久资产减值

  (1)恒久股权投资减值测试要领及会计处置赏罚要领

  本公司在资产欠债表日对恒久股权投资举行逐项检查,凭证被投资单元谋划政策、执法情形、市场需求、行业及盈利能力等

  的种种转变判断恒久股权投资是否存在减值迹象。当恒久股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于恒久股权

  投资账面价值的差额作为恒久股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计时代不再转回。

  (2)投资性房地产减值测试要领及会计处置赏罚要领

  资产欠债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。若是已经

  计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。

  (3)牢靠资产的减值测试要领及会计处置赏罚要领

  本公司在资产欠债表日对各项牢靠资产举行判断,当存在减值迹象,预计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可

  收回金额,减记的金额确以为资产减值损失,计入当期损益,同时计提响应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以

  后会计时代不再转回。当存在下列迹象的,按牢靠资产单项项目全额计提减值准备:

  ①恒久闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的牢靠资产;

  ②由于手艺前进等缘故原由,已不行使用的牢靠资产;

  ③虽然牢靠资产尚可使用,但使用后发生大量不及格品的牢靠资产;

  ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的牢靠资产;

  ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的牢靠资产。

  (4)在建工程减值测试要领及会计处置赏罚要领

  本公司于资产欠债表日对在建工程举行周全检查,若是有证据批注在建工程已经发生了减值,预计可收回金额低于其账面价

  值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确以为资产减值损失,计入当期损益,同时计提响应的资产减值准备。资产

  减值损失一经确认,在以后会计时代不再转回。存在下列一项或若干项情形的,对在建工程举行减值测试:

  ①恒久停建而且预计在未来

  3年内不会重新开工的在建工程;

  ②所建项目无论在性能上,照旧在手艺上已经落伍,而且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

  ③其他足以证实在建工程已经发生减值的情形。

  (5)无形资产减值测试要领及会计处置赏罚要领

  当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确以为资产减值损失,计入

  当期损益,同时计提响应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计时代不再转回。存在下列一项或多

  项以下情形的,对无形资产举行减值测试:

  ①该无形资产已被其他新手艺等所替换,使其为企业缔造经济利益的能力受到重大倒霉影响;

  ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

  ③其他足以批注该无形资产的账面价值已凌驾可收回金额的情形。

  (6)商誉减值测试

  企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了举行减值测试。本公司在对包罗商誉的相关资产组或者资产组组合举行减值测试

  时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处置赏罚:

  首先对不包罗商誉的资产组或者资产组组合举行减值测试,盘算可收回金额,并与相关资产账面价值较量,确认响应的减值

  损失;然后再对包罗商誉的资产组或者资产组合举行减值测试,较量这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包罗所分

  摊的商誉的账面价值部门)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认

  减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再凭证资产组或者资产组组合中除商誉

  之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

  

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  19、恒久待摊用度

  恒久待摊用度核算本公司已经发生但应由本期和以后各期肩负的分摊限期在一年以上的各项用度。

  本公司恒久待摊用度在受益期内平均摊销,各项用度摊销的年限如下:

  项目

  摊销年限

  谋划租赁方式租入的牢靠资产改良支出

  3年

  20、职工薪酬

  (1)短期薪酬的会计处置赏罚要领

  职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或扫除劳动关系而给予的种种形式的酬金或赔偿。职工薪酬包罗短期薪酬、离

  职后福利、辞退福利和其他恒久职工福利。本公司提供应职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,

  也属于职工薪酬。短期薪酬的会计处置赏罚要领:

  ①职工基本薪酬(人为、奖金、津贴、津贴)

  本公司在职工为其提供服务的会计时代,将现实发生的短期薪酬确以为欠债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计

  入资产成本的除外。

  ②职工福利费

  本公司发生的职工福利费,在现实发生时凭证现实发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非钱币性福利的,按

  照公允价值计量。

  ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

  本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按划定提取的工会经费和职工

  教育经费,在职工为其提供服务的会计时代,凭证划定的计提基础和计提比例盘算确定响应的职工薪酬金额,并确认响应负

  债,计入当期损益或相关资产成本。

  ④短期带薪缺勤

  本公司在职工提供服务从而增添了其未来享有的带薪缺勤权力时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权

  利而增添的预期支付金额计量。本公司在职工现实发生缺勤的会计时代确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

  ⑤短期利润分享妄想

  利润分享妄想同时知足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

  A.企业因已往事项导致现在具有支付职工薪酬的法界说务或推界说务;

  B.因利润分享妄想所发生的应付职工薪酬义务金额能够可靠预计。

  (2)去职后福利的会计处置赏罚要领

  ①设定提存妄想

  本公司在职工为其提供服务的会计时代,将凭证设定提存妄想盘算的应缴存金额确以为欠债,并计入当期损益或相关资产成

  本。凭证设定提存妄想,预期不会在职工提供相关服务的年度陈诉期竣事后十二个月内支付所有应缴存金额的,本公司参照

  响应的折现率(凭证资产欠债表日与设定受益妄想义务限期和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益

  率确定),将所有应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

  ②设定受益妄想

  A.确定设定受益妄想义务的现值和当期服务成本

  凭证预期累计福利单元法,接纳无偏且相互一致的精算假设对有关生齿统计变量和财政变量等做出预计,计量设定受益妄想

  所发生的义务,并确定相关义务的归属时代。本公司凭证响应的折现率(凭证资产欠债表日与设定受益妄想义务限期和币种

  

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  相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益妄想所发生的义务予以折现,以确定设定受益

  妄想义务的现值和当期服务成本。

  B.确认设定受益妄想净欠债或净资产

  设定受益妄想存在资产的,本公司将设定受益妄想义务现值减去设定受益妄想资产公允价值所形成的赤字或盈余确以为一项

  设定受益妄想净欠债或净资产。设定受益妄想存在盈余的,本公司以设定受益妄想的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定

  受益妄想净资产。

  C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

  服务成本,包罗当期服务成本、已往服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期

  服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。设定受益妄想净欠债或净资产的利息净额,包罗妄想资产的利息收益、设定

  受益妄想义务的利息用度以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。

  D.确定应计入其他综合收益的金额

  重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生的变换,包罗:

  (a)精算利得或损失,即由于精算假设和履历调整导致之前所计量的设定受益妄想义务现值的增添或镌汰;

  (b)妄想资产回报,扣除包罗在设定受益妄想净欠债或净资产的利息净额中的金额

  ;

  (c)资产上限影响的变换,扣除包罗在设定受益妄想净欠债或净资产的利息净额中的金额。

  上述重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生的变换直接计入其他综合收益

  ,而且在后续会计时代不允许转回至损益,

  但本公司可以在权益规模内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

  (3)辞退福利的会计处置赏罚要领

  本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益:①企业不能片面

  撤回因扫除劳动关系妄想或镌汰建议所提供的辞退福利时;②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或用度时。

  辞退福利预期在年度陈诉期竣事后十二个月内不能完全支付的,参照响应的折现率(凭证资产欠债表日与设定受益妄想义务

  限期和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计

  量应付职工薪酬。

  (4)其他恒久职工福利的会计处置赏罚要领

  ①切合设定提存妄想条件的

  本公司向职工提供的其他恒久职工福利,切合设定提存妄想条件的,将所有应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

  ②切合设定受益妄想条件的

  在陈诉期末,本公司将其他恒久职工福利发生的职工薪酬成本确以为下列组成部门:

  A.服务成本;

  B.其他恒久职工福利净负

  债或净资产的利息净额;

  C.重新计量其他恒久职工福利净欠债或净资产所发生的变换。

  为简化相关会计处置赏罚,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

  21、预计欠债

  (1)预计欠债的简直认尺度

  若是与或有事项相关的义务同时切合以下条件,本公司将其确以为预计欠债:①该义务是本公司肩负的现时义务;②该义务

  的推行很可能导致经济利益流出本公司;③该义务的金额能够可靠地计量。

  (2)预计欠债的计量要领

  预计欠债凭证推行相关现时义务所需支出的最佳预计数举行初始计量,并综合思量与或事项有关的风险、不确定性和钱币时

  间价值等因素。每个资产欠债表日对预计欠债的账面价值举行复核。有确凿证据批注该账面价值不能反映当前最佳预计数的,

  凭证当前最佳预计数对该账面价值举行调整。

  

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  22、股份支付

  (1)股份支付的种类:本公司股份支付包罗以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

  (2)权益工具公允价值简直定要领

  ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价钱计量,同时思量授予股份所依据的条款和条件(不包罗市场条件

  之外的可行权条件)举行调整。

  ②对于授予职工的股票期权,在许多情形下难以获得其市场价钱。若是不存在条款和条件相似的生意营业期权,公司选择适用的

  期权订价模子预计所授予的期权的公允价值。

  (3)确认可行权权益工具最佳预计的依据

  在期待期内每个资产欠债表日,公司凭证最新取得的可行权职工人数变换等后续信息作出最佳预计,修正预计可行权的权益

  工具数目,以作出可行权权益工具的最佳预计。

  (4)股份支付妄想实验的会计处置赏罚

  ①授予后连忙可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司肩负欠债的公允价值计入相关成本或用度,响应增添欠债。

  并在结算前的每个资产欠债表日和结算日对欠债的公允价值重新计量,将其变换计入损益。

  ②完成期待期内的服务或到达划定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在期待期内的每个资产欠债表日以对可

  行权情形的最佳预计为基础,按本公司肩负欠债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或用度和响应的欠债。

  ③授予后连忙可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或用度,响应

  增添资源公积。

  ④完成期待期内的服务或到达划定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在期待期内每个资产欠债

  表日,以对可行权权益工具数目的最佳预计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或用度和资

  本公积。

  (5)股份支付妄想修改的会计处置赏罚

  本公司对股份支付妄想举行修改时,若修改增添了所授予权益工具的公允价值,凭证权益工具公允价值的增添响应地确认取

  得服务的增添;若修改增添了所授予权益工具的数目,则将增添的权益工具的公允价值响应地确以为取得服务的增添。权益

  工具公允价值的增添是指修改前后的权益工具在修他日的公允价值之间的差额。若修改镌汰了股份支付公允价值总额或接纳

  了其他倒霉于职工的方式修改股份支付妄想的条款和条件,则仍继续对取得的服务举行会计处置赏罚,视同该变换从未发生,除

  非本公司作废了部门或所有已授予的权益工具。

  (6)股份支付妄想终止的会计处置赏罚

  若是在期待期内作废了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未知足可行权条件而被作废的除外),本公司将取

  消或结算作为加速可行权处置赏罚,连忙确认原本应在剩余期待期内确认的金额,并在作废或结算时支付给职工的所有款子均作

  为权益的回购处置赏罚,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部门,计入当期用度。

  本公司若是回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款子高于该权益工具在回购日公允价值的

  部门,计入当期损益。

  23、收入

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  (1)销售商品收入

  公司已将商品所有权上的主要风险和酬金转移给购置方;公司既没有保留与所有权相联系的继续治理权,也没有对已售出的

  商品实验有用控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠

  地计量时,确认商品销售收入实现。

  详细收入确认的时点如下:①对于海内销售:

  a、条约约定以产物交付验收及格作为产物转移时点的,经客户验收及格并在

  

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  收货单签字后确认收入的实现,对于需安装调试的,在完成条约约定安装调试且经客户验收确认后确认收入的实现;

  b、合

  同约定以产物领用结算的,以收到客户结算单时确认收入的实现。②对于出口销售:按货物已经报关离岸,并取得报关单与

  提单时确认收入的实现。

  (2)提供劳务收入

  在资产欠债表日提供劳务生意营业的效果能够可靠预计的,接纳完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务生意营业的完工进度,依

  据已完事情的丈量

  (或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占预计总成本的比例)确定。

  提供劳务生意营业的效果能够可靠预计是指同时知足:

  A、收入的金额能够可靠地计量;

  B、相关的经济利益很可能流入企业;

  C、生意营业的完工水平能够可靠地确定;

  D、生意营业中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

  本公司凭证已收或应收的条约或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的条约或协议价款不公允的除外。资产欠债

  表日凭证提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计时代累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同

  时,凭证提供劳务预计总成本乘以完工进度扣除以前会计时代累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

  在资产欠债表日提供劳务生意营业效果不能够可靠预计的,划分下列情形处置赏罚:

  ①已经发生的劳务成本预计能够获得赔偿的,凭证已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

  ②已经发生的劳务成本预计不能够获得赔偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

  (3)让渡资产使用权收入

  与生意营业相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,划分下列情形确定让渡资产使用权收入金额:

  ①利息收入金额,凭证他人使用本公司钱币资金的时间和现实利率盘算确定。

  ②使用费收入金额,凭证有关条约或协议约定的收费时间和要领盘算确定。

  24、政府津贴

  (1)与资产相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  公司将从政府无偿取得钱币性资产或非钱币性资产,但不包罗政府作为企业所有者投入的资源作为政府津贴核算。

  政府津贴分为与资产相关的政府津贴和与收益相关的政府津贴。

  与资产相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成恒久资产的津贴,确以为与资产相关的政府津贴。与资产相关的政府津贴,

  确以为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。可是,以名义金额计量的政府津贴,直接计入当期损

  益。

  (2)与收益相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  本公司将从政府取得的种种奖励、定额津贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包罗购建牢靠资产)等与资产相关的政府津贴

  之外的政府津贴,确以为与收益相关的政府津贴。与收益相关的政府津贴,划分下列情形处置赏罚:①用于赔偿公司以后时代的

  相关用度或损失的,确以为递延收益,并在确认相关用度的时代,计入当期损益;②用于赔偿公司已发生的相关用度或损失

  的,计入当期损益。

  25、递延所得税资产

  /递延所得税欠债

  本公司通常凭证资产与欠债在资产欠债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,接纳资产欠债表债务法将应纳税暂时

  性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税欠债或递延所得税资产。本公司差池递延所得税资产和

  递延所得税欠债举行折现。

  (1)递延所得税资产简直认

  对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回时代的所得税税率盘算,并将该影响额确以为递延所得税资产,但

  

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  2016年年度陈诉全文

  是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

  同时具有下列特征的生意营业或事项中因资产或欠债的初始确认所发生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确以为递延所

  得税资产:

  A.该项生意营业不是企业合并;

  B.生意营业发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

  本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时知足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才

  能)确以为递延所得税资产:

  A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

  B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

  资产欠债表日,有确凿证据批注未来时代很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前时代未确

  认的递延所得税资产。

  在资产欠债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值举行复核。若是未来时代很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

  扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

  (2)递延所得税欠债简直认

  本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回时代的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确以为递延所得税欠债,

  但下列情形的除外:

  ①因下列生意营业或事项中发生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确以为递延所得税欠债:

  A.商誉的初始确认;

  B.具有以下特征的生意营业中发生的资产或欠债的初始确认:该生意营业不是企业合并,而且生意营业发生时既不影响会计利润也不影响

  应纳税所得额或可抵扣亏损。

  ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一样平常确以为递延所得税欠债,

  但同时知足以下两项条件的除外:

  A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

  B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

  (3)特定生意营业或事项所涉及的递延所得税欠债或资产简直认

  ①与企业合并相关的递延所得税欠债或资产

  非统一控制下企业合并发生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税欠债或递延所得税资产的同时,相

  关的递延所得税用度(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

  ②直接计入所有者权益的项目

  与直接计入所有者权益的生意营业或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入

  所有者权益的生意营业或事项包罗:可供出售金融资产公允价值变换等形成的其他综合收益、会计政策变换接纳追溯调整法或对

  前期(主要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包罗欠债成份及权益成份的混淆金融工具在初始确认时

  计入所有者权益等。

  ③可填补亏损和税款抵减

  A.本公司自身谋划发生的可填补亏损以及税款抵减

  可抵扣亏损是指凭证税规则定盘算确定的准予用以后年度的应纳税所得额填补的亏损。对于凭证税规则定可以结转以后年度

  的未填补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处置赏罚。在预计可使用可填补亏损或税款抵减的未来时代内

  很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认响应的递延所得税资产,同时镌汰当期利润表

  中的所得税用度。

  B.因企业合并而形成的可填补的被合并企业的未填补亏损

  在企业合并中,本公司取得被购置方的可抵扣暂时性差异,在购置日不切合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购置

  日后

  12个月内,如取得新的或进一步的信息批注购置日的相关情形已经存在,预期被购置方在购置日可抵扣暂时性差异带来

  的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时镌汰商誉,商誉不足冲减的,差额部门确以为当期损益;除上述

  情形以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

  

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  ④合并抵销形成的暂时性差异

  本公司在体例合并财政报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产欠债表中资产、欠债的账面价值与其在所属纳税主

  体的计税基础之间发生暂时性差异的,在合并资产欠债表中确认递延所得税资产或递延所得税欠债,同时调整合并利润表中

  的所得税用度,但与直接计入所有者权益的生意营业或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

  ⑤以权益结算的股份支付

  若是税规则定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在凭证会计准则划定确认成本用度的时代内,本公司凭证会计期末取得

  信息预计可税前扣除的金额盘算确定其计税基础及由此发生的暂时性差异,切合确认条件的情形下确认相关的递延所得税。

  其中预计未来时代可税前扣除的金额凌驾凭证会计准则划定确认的与股份支付相关的成本用度,凌驾部门的所得税影响应直

  接计入所得税权益。

  26、租赁

  (1)谋划租赁的会计处置赏罚要领

  本公司为承租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金计入相关资产成本或确以为当期损益,发生的初始直接用度,直

  接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  本公司为出租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金确以为当期损益,发生的初始直接用度,除金额较大的予以资源

  化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  (2)融资租赁的会计处置赏罚要领

  本公司为承租人时,在租赁期最先日,本公司以租赁最先日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入

  资产的入账价值,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账价值,其差额为未确认融资用度,发生的初始直接用度,计入租

  赁资产价值。在租赁期各个时代,接纳现实利率法盘算确认当期的融资用度。

  本公司为出租人时,在租赁期最先日,本公司以租赁最先日最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融资租赁款的入账

  价值,同时纪录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未担保余值之和与其现值之和的差额确以为未实现融资收

  益。在租赁期各个时代,接纳现实利率法盘算确认当期的融资收入。

  27、主要会计政策和会计预计变换

  (1)主要会计政策变换

  □适用

  √不适用

  (2)主要会计预计变换

  □适用

  √不适用

  

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  六、税项

  1、主要税种及税率

  税种计税依据税率

  增值税应税销售额

  17%

  都市维护建设税应纳流转税税额

  7%、5%

  企业所得税应纳税所得额

  25%

  营业税应纳税营业额

  5%

  教育费附加应纳流转税税额

  3%

  地方教育费附加应纳流转税税额

  2%

  存在差异企业所得税税率纳税主体的,披露情形说明

  纳税主体名称所得税税率

  2、税收优惠

  天下高新手艺企业认定治理事情向导小组办公室于

  2015年11月23日下发《关于浙江省

  2015年第一批高新手艺企业存案的复

  函》(国科火字

  (2015)

  256号),本公司全资子公司浙江铁牛汽车车身有限公司已通过高新手艺企业认定,证书号:

  GR201533000491,凭证《国家税务总局关于实验高新手艺企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函

  [2009]203号)划定,

  浙江铁牛汽车车身有限公司自

  2015年1月1日起三年内可享受按

  15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。

  3、其他

  其他税种按国家和地方有关划定盘算缴纳。

  七、合并财政报表项目注释

  1、钱币资金

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  库存现金

  212,838.61

  375,287.62

  银行存款

  599,870,438.08

  832,993,283.78

  其他钱币资金

  161,692,000.21

  191,435,861.23

  合计

  761,775,276.90

  1,024,804,432.63

  其他说明

  其他钱币资金期末余额中银行承兑汇票保证金

  150,499,960.56元,保函保证金

  1,192,039.65元。除此之外,期末钱币资金中无

  其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在接纳风险的款子。

  

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  2、衍生金融资产

  □适用

  √不适用

  3、应收票据

  (1)应收票据分类列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  银行承兑票据

  337,008,756.01

  451,691,082.52

  合计

  337,008,756.01

  451,691,082.52

  (2)期末公司已质押的应收票据

  单元:元

  项目期末已质押金额

  银行承兑票据

  237,315,239.98

  合计

  237,315,239.98

  (3)期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据

  单元:元

  项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

  银行承兑票据

  832,473,084.72

  合计

  832,473,084.72

  (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  单元:元

  项目期末转应收账款金额

  其他说明

  期末公司无因出票人无力履约而将其转为应收账款的票据。

  4、应收账款

  (1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别期末余额期初余额

  

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  账面余额坏账准备

  账面价值

  账面余额坏账准备

  账面价值

  金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额计提比例

  按信用风险特征组

  合计提坏账准备的

  应收账款

  993,655,

  875.27

  100.00%

  62,798,0

  34.79

  6.32%

  930,857,8

  40.48

  619,801

  ,007.36

  98.94%

  39,592,76

  6.17

  6.39%

  580,208,24

  1.19

  单项金额不重大但

  单独计提坏账准备

  的应收账款

  6,613,4

  39.92

  1.06%

  6,613,439

  .92

  100.00%

  合计

  993,655,

  875.27

  100.00%

  62,798,0

  34.79

  6.32%

  930,857,8

  40.48

  626,414

  ,447.28

  100.00%

  46,206,20

  6.09

  7.38%

  580,208,24

  1.19

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用

  √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内

  883,076,115.14

  44,153,805.76

  5.00%

  1年以内小计

  883,076,115.14

  44,153,805.76

  5.00%

  1至

  2年

  68,284,787.61

  6,828,478.76

  10.00%

  2至

  3年

  33,188,008.71

  6,637,601.74

  20.00%

  3至

  4年

  6,460,434.10

  2,584,173.64

  40.00%

  4至

  5年

  210,219.30

  157,664.48

  75.00%

  5年以上

  2,436,310.41

  2,436,310.41

  100.00%

  合计

  993,655,875.27

  62,798,034.79

  6.32%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用

  √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额

  18,813,633.50元;本期收回或转回坏账准备金额

  0.00元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  单元:元

  单元名称收回或转回金额收回方式

  

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  本期计提坏账准备金额

  18,813,633.50元,非统一控制下企业合并上海飞众增添

  4,391,635.12元,本期无收回或转回的坏账准备。

  (3)本期现实核销的应收账款情形

  单元:元

  项目核销金额

  现实核销的应收账款

  6,613,439.92

  其中主要的应收账款核销情形:

  单元:元

  单元名称应收账款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联交

  易发生

  上海确蓝富凤凰车

  业有限公司天津分

  公司

  货款

  4,122,937.06被吊销营业执照总司理办公会审批否

  上海卡摩动力科技

  有限公司

  货款

  1,115,355.66质量纠纷难以收回总司理办公会审批否

  上海蓝蜘蛛车业制

  造有限公司

  货款

  981,072.00已停产、涉诉总司理办公会审批否

  杭州海啸摩托车销

  售有限公司

  货款

  394,075.20被吊销营业执照总司理办公会审批否

  合计

  -6,613,439.92

  --

  -

  应收账款核销说明:

  (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  单元名称期末余额占应收账款总额的

  比例

  (%)

  坏账准备

  期末余额

  浙江众泰汽车制造有限公司

  269,696,658.71

  27.14

  16,094,899.49

  杭州益维汽车工业有限公司

  81,643,603.43

  8.22

  5,151,182.61

  浙江德昱汽车零部件有限公司

  76,756,500.84

  7.72

  3,837,825.05

  众泰新能源汽车有限公司

  68,120,035.11

  6.86

  3,610,790.76

  江苏金坛汽车工业有限公司

  58,978,255.93

  5.94

  2,948,912.79

  合计

  555,195,054.02

  55.88

  31,643,610.70

  (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  期末应收账款较期初增添

  58.63%,主要系非统一控制下企业合并上海飞众、新增客户期末未到期货款增添较大影响所致。

  

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  5、预付款子

  (1)预付款子按账龄列示

  单元:元

  账龄

  期末余额期初余额

  金额比例金额比例

  1年以内

  40,657,943.66

  94.62%

  43,732,437.21

  89.53%

  1至

  2年

  344,783.25

  0.80%

  1,500,645.24

  3.07%

  2至

  3年

  233,192.27

  0.54%

  1,151,130.08

  2.36%

  3年以上

  1,736,250.56

  4.04%

  2,461,422.15

  5.04%

  合计

  42,972,169.74

  -48,845,634.68

  -

  账龄凌驾

  1年且金额主要的预付款子未实时结算缘故原由的说明:

  (2)按预付工具归集的期末余额前五名的预付款情形

  单元名称期末余额占预付账款期末余额

  合计数的比例

  (%)

  首钢(青岛)钢业有限公司

  20,184,326.40

  46.97

  马钢(金华)钢材加工有限公司

  4,575,086.55

  10.65

  武义涟钢钢材加工配送有限公司

  3,628,347.91

  8.44

  烟台亿众汽车零部件有限公司

  3,579,633.86

  8.33

  安徽广宇电子质料有限公司

  1,188,210.02

  2.77

  合计

  33,155,604.74

  77.16

  其他说明:

  6、应收利息

  (1)应收利息分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  民生银行对公

  "流动利

  C"存款利息

  4,204,938.04

  合计

  4,204,938.04

  (2)主要逾期利息

  乞贷单元期末余额逾期时间逾期缘故原由

  是否发生减值及其判断

  依据

  

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  其他说明:

  7、其他应收款

  (1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价值

  账面余额坏账准备

  账面价值

  金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额计提比例

  单项金额重大并单

  独计提坏账准备的

  其他应收款

  598,093.

  72

  3.42%

  598,093.

  72

  100.00%

  598,093

  .72

  3.47%

  598,093.7

  2

  100.00%

  按信用风险特征组

  合计提坏账准备的

  其他应收款

  16,888,1

  44.30

  96.58%

  5,389,72

  5.79

  31.91%

  11,498,41

  8.51

  16,660,

  579.93

  96.53%

  6,031,480

  .50

  36.20%

  10,629,099.

  43

  合计

  17,486,2

  38.02

  100.00%

  5,987,81

  9.51

  34.24%

  11,498,41

  8.51

  17,258,

  673.65

  100.00%

  6,629,574

  .22

  38.41%

  10,629,099.

  43

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  其他应收款(按单元)

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例计提理由

  黄山市和协包装有限公

  司

  598,093.72

  598,093.72

  100.00%预计无法收回

  合计

  598,093.72

  598,093.72

  --

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内

  6,131,012.07

  306,550.61

  5.00%

  1年以内小计

  6,131,012.07

  306,550.61

  5.00%

  1至

  2年

  4,961,042.88

  496,104.29

  10.00%

  2至

  3年

  1,335,661.82

  267,132.36

  20.00%

  3至

  4年

  186,140.00

  74,456.00

  40.00%

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  4至

  5年

  115,220.00

  86,415.00

  75.00%

  5年以上

  4,159,067.53

  4,159,067.53

  100.00%

  合计

  16,888,144.30

  5,389,725.79

  31.91%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用

  √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  □适用

  √不适用

  (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额

  547,660.89元;本期收回或转回坏账准备金额

  0.00元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  单元:元

  单元名称转回或收回金额收回方式

  本期计提坏账准备金额

  547,660.89元,非统一控制下企业合并上海飞众增添坏账准备金额

  71,411.21元,本期无收回或转回的坏

  账准备。

  (3)本期现实核销的其他应收款情形

  单元:元

  项目核销金额

  现实核销的其他应收款1,260,826.81

  其中主要的其他应收款核销情形:

  单元:元

  单元名称其他应收款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联交

  易发生

  其他应收款核销说明:

  (4)其他应收款按款子性子分类情形

  单元:元

  款子性子期末账面余额期初账面余额

  保证金

  8,869,136.81

  7,117,340.81

  员工乞贷及备用金

  2,969,719.70

  4,462,755.29

  往来单元款等

  5,647,381.51

  5,678,577.55

  合计

  17,486,238.02

  17,258,673.65

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  单元:元

  单元名称款子的性子期末余额账龄

  占其他应收款期末

  余额合计数的比例

  坏账准备期末余额

  北汽银翔汽车有限

  公司

  4,141,000.00

  23.68%

  460,800.00

  浙江金大工贸有限

  公司

  2,906,192.61

  16.62%

  2,906,192.61

  重庆凯特动力科技

  有限公司

  1,593,400.00

  9.11%

  159,340.00

  永康市五金科技工

  业园财政分局

  1,408,960.00

  8.06%

  70,448.00

  永康市五金科技工

  业园会计核算中央

  1,207,680.00

  6.91%

  60,384.00

  合计

  -11,257,232.61

  -64.38%

  3,657,164.61

  (6)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金额

  及依据

  (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  8、存货

  公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

  否

  (1)存货分类

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减价准备账面价值账面余额减价准备账面价值

  原质料

  182,730,109.75

  24,717,300.23

  158,012,809.52

  122,858,448.02

  5,605,832.72

  117,252,615.30

  在产物

  381,935,884.00

  855,374.86

  381,080,509.14

  250,109,797.43

  4,298,469.28

  245,811,328.15

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  库存商品

  541,750,605.97

  43,781,558.41

  497,969,047.56

  272,869,753.84

  27,530,070.34

  245,339,683.50

  周转质料

  2,673,651.93

  2,673,651.93

  2,994,806.17

  2,994,806.17

  合计

  1,109,090,251.65

  69,354,233.50

  1,039,736,018.15

  648,832,805.46

  37,434,372.34

  611,398,433.12

  公司是否需遵守《深圳证券生意营业所行业信息披露指引第

  4号—上市公司从事种业、莳植营业》的披露要求

  否

  (2)存货减价准备

  单元:元

  项目期初余额

  本期增添金额本期镌汰金额

  期末余额

  计提其他转回或转销其他

  原质料

  5,605,832.72

  4,583,355.61

  14,691,762.57

  163,650.67

  24,717,300.23

  在产物

  4,298,469.28

  3,443,094.42

  855,374.86

  库存商品

  27,530,070.34

  26,116,901.67

  1,374,267.69

  11,239,681.29

  43,781,558.41

  合计

  37,434,372.34

  30,700,257.28

  16,066,030.26

  14,846,426.38

  69,354,233.50

  (3)存货期末余额含有乞贷用度资源化金额的说明

  (4)期末制作条约形成的已完工未结算资产情形

  单元:元

  项目金额

  其他说明:

  期末存货较期初增添

  70.94%,主要系非统一控制下企业合并上海飞众、未完工模具以及预期需求兴旺期末原质料采购增添

  所致。

  9、其他流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  待抵扣进项税

  4,974,809.02

  6,827,277.82

  预交所得税

  2,639,606.06

  其他

  18,548.49

  合计

  7,632,963.57

  6,827,277.82

  其他说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  10、可供出售金融资产

  (1)可供出售金融资产情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  可供出售权益工具:

  420,000.00

  420,000.00

  658,400.00

  658,400.00

  按成本计量的

  420,000.00

  420,000.00

  658,400.00

  658,400.00

  合计

  420,000.00

  420,000.00

  658,400.00

  658,400.00

  (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

  单元:元

  可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

  (3)期末按成本计量的可供出售金融资产

  单元:元

  被投资单

  位

  账面余额减值准备在被投资

  单元持股

  比例

  本期现金

  盈利期初本期增添本期镌汰期末期初本期增添本期镌汰期末

  山东华日

  摩托车股

  份有限公

  司

  38,400.00

  38,400.00

  38,400.00

  38,400.00

  南京长安

  汽车有限

  公司

  420,000.00

  420,000.00

  420,000.00

  420,000.00

  0.07%

  济南轻骑

  第一装配

  有限公司

  100,000.00

  100,000.00

  100,000.00

  100,000.00

  济南轻骑

  第二装配

  有限公司

  100,000.00

  100,000.00

  100,000.00

  100,000.00

  合计

  658,400.00

  238,400.00

  420,000.00

  658,400.00

  238,400.00

  420,000.00

  -

  (4)陈诉期内可供出售金融资产减值的变换情形

  单元:元

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

  期初已计提减值余额

  658,400.00

  658,400.00

  本期镌汰

  238,400.00

  238,400.00

  期末已计提减值余额

  420,000.00

  420,000.00

  (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

  单元:元

  可供出售权益工

  具项目

  投资成本期末公允价值

  公允价值相对于

  成本的下跌幅度

  一连下跌时间

  (个月)

  已计提减值金额未计提减值缘故原由

  其他说明

  11、牢靠资产

  (1)牢靠资产情形

  单元:元

  项目衡宇及修建物机械装备运输工具办公装备及其他合计

  一、账面原值:

  1.期初余额

  118,780,472.01

  999,721,899.48

  13,577,104.52

  4,696,897.87

  1,136,776,373.88

  2.本期增添金额

  157,070,416.53

  213,392,175.41

  8,449,657.26

  5,710,646.88

  384,622,896.08(1)购置

  3,384,046.80

  24,111,517.08

  5,064,069.46

  3,632,082.08

  36,191,715.42(2)在建工程

  转入

  43,941,336.70

  30,625,874.30

  74,567,211.00(3)企业合并

  增添

  109,745,033.03

  158,654,784.03

  3,385,587.80

  2,078,564.80

  273,863,969.66

  3.本期镌汰金额

  189,732,300.25

  2,045,998.70

  667,514.55

  192,445,813.50(1)处置或报

  废

  189,732,300.25

  2,045,998.70

  667,514.55

  192,445,813.50

  (

  2

  )对外

  投资转出

  4.期末余额

  275,850,888.54

  1,023,381,774.64

  19,980,763.08

  9,740,030.20

  1,328,953,456.46

  二、累计折旧

  1.期初余额

  27,235,447.06

  578,516,350.87

  5,670,264.17

  3,348,502.94

  614,770,565.04

  2.本期增添金额

  41,853,203.62

  170,138,522.85

  3,211,008.86

  2,830,378.98

  218,033,114.31(1)计提

  4,074,035.76

  65,899,402.75

  1,991,479.20

  881,735.37

  72,846,653.08

  (

  2

  )企业

  37,779,167.86

  104,239,120.10

  1,219,529.66

  1,948,643.61

  145,186,461.23

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  合并增添

  3.本期镌汰金额

  155,725,560.80

  1,291,905.35

  645,827.25

  157,663,293.40(1)处置或报

  废

  155,725,560.80

  1,291,905.35

  645,827.25

  157,663,293.40

  (

  2

  )对外

  投资转出

  4.期末余额

  69,088,650.68

  592,929,312.92

  7,589,367.68

  5,533,054.67

  675,140,385.95

  三、减值准备

  1.期初余额

  6,635,778.33

  65,638,840.62

  72,274,618.95

  2.本期增添金额

  8,559,976.30

  16,774.33

  8,576,750.63(1)计提

  500,277.07

  16,774.33

  517,051.40

  (

  2

  )企业

  合并增添

  8,059,699.23

  8,059,699.23

  3.本期镌汰金额

  24,999,166.58

  24,999,166.58(1)处置或报

  废

  24,999,166.58

  24,999,166.58

  (

  2

  )对外

  投资转出

  (

  3

  )资产

  置换

  4.期末余额

  6,635,778.33

  49,199,650.34

  16,774.33

  55,852,203.00

  四、账面价值

  1.期末账面价值

  200,126,459.53

  381,252,811.38

  12,374,621.07

  4,206,975.53

  597,960,867.51

  2.期初账面价值

  84,909,246.62

  355,566,707.99

  7,906,840.35

  1,348,394.93

  449,731,189.89

  (2)暂时闲置的牢靠资产情形

  单元:元

  项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

  模具、检具类

  113,548,547.14

  72,742,962.40

  37,992,885.23

  2,812,699.51

  机械装备

  23,593,603.39

  9,951,181.80

  9,293,744.74

  4,348,676.85

  合计

  137,142,150.53

  82,694,144.20

  47,286,629.97

  7,161,376.36

  (3)通过融资租赁租入的牢靠资产情形

  单元:元

  项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (4)通过谋划租赁租出的牢靠资产

  单元:元

  项目期末账面价值

  (5)未办妥产权证书的牢靠资产情形

  单元:元

  项目账面价值未办妥产权证书的缘故原由

  汽车线束大楼

  34,259,864.91尚在治理中

  其他说明

  12、在建工程

  (1)在建工程情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  汽车线束大楼

  24,957,155.50

  24,957,155.50

  冲压三厂厂房

  4,303,448.89

  4,303,448.89

  3,643,175.41

  3,643,175.41

  机械装备安装

  40,110,172.47

  40,110,172.47

  6,831,025.64

  6,831,025.64

  其他零星工程

  4,800.00

  4,800.00

  39,571.07

  39,571.07

  合计

  44,418,421.36

  44,418,421.36

  35,470,927.62

  35,470,927.62

  (2)主要在建工程项目本期变换情形

  单元:元

  本期转工程累其中:本

  本期其利息资源期利

  项目名期初余本期增入牢靠期末余计投入工程进期利息资金来

  预算数他镌汰本化累息资源

  称额加金额资产金额占预算度资源化源

  金额计金额化率

  额比例金额

  汽车线

  束大楼

  30,000,0

  00.00

  24,957,1

  55.50

  10,050,3

  31.48

  35,007,4

  86.98

  116.69%

  100.00其他

  冲压三

  厂厂房

  33,823,3

  00.00

  2,512,91

  9.00

  10,724,3

  79.61

  8,933,84

  9.72

  4,303,44

  8.89

  125.36%

  30.00其他

  机械设

  备安装

  7,961,28

  2.05

  62,513,4

  97.92

  30,364,6

  07.50

  40,110,1

  72.47

  其他

  其他零

  39,571.0

  226,495.

  261,266.

  4,800.00其他

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  星工程

  7

  73

  80

  合计

  63,823,3

  00.00

  35,470,9

  27.62

  83,514,7

  04.74

  74,567,2

  11.00

  44,418,4

  21.36

  --

  -

  (3)本期计提在建工程减值准备情形

  单元:元

  项目本期计提金额计提缘故原由

  其他说明

  期末在建工程未发生减值情形,故未计提在建工程减值准备。

  13、无形资产

  (1)无形资产情形

  单元:元

  项目土地使用权专利权非专利手艺盘算机软件景区谋划权合计

  一、账面原值

  1.期初余额

  75,035,801.38

  502,972.18

  54,040,700.32

  129,579,473.88

  2.本期增添

  金额

  82,593,538.48

  2,635,897.44

  85,229,435.92(1)购置

  520,602.16

  1,965,811.96

  2,486,414.12(2)内部

  研发

  (3)企业

  合并增添

  82,072,936.32

  670,085.48

  82,743,021.80

  3.本期镌汰金

  额

  1,407,438.66

  1,407,438.66(1)处置

  801,204.50

  801,204.50

  (

  2

  )

  对外投资转出

  (

  3

  )

  资产置换

  (

  4

  )

  其他

  606,234.16

  606,234.16

  4.期末余额

  156,221,901.20

  3,138,869.62

  54,040,700.32

  213,401,471.14

  二、累计摊销

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  1.期初余额

  14,737,857.83

  343,282.50

  14,130,103.65

  29,211,243.98

  2.本期增添

  金额

  5,777,294.57

  297,847.04

  1,084,765.56

  7,159,907.17(1)计提

  1,733,580.25

  164,969.55

  1,084,765.56

  2,983,315.36

  (

  2

  )

  企业合并增添

  4,043,714.32

  132,877.49

  4,176,591.81

  3.本期镌汰

  金额

  97,072.76

  97,072.76(1)处置

  97,072.76

  97,072.76

  (

  2

  )

  对外投资转出

  (

  3

  )

  资产置换

  4.期末余额

  20,418,079.64

  641,129.54

  15,214,869.21

  36,274,078.39

  三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增添

  金额

  (1)计提

  (

  2

  )

  企业合并增添

  3.本期镌汰

  金额

  (1)处置

  (

  2

  )对

  外投资转出

  4.期末余额

  四、账面价值

  1.期末账面

  价值

  135,803,821.56

  2,497,740.08

  38,825,831.11

  177,127,392.75

  2.期初账面

  价值

  60,297,943.55

  159,689.68

  39,910,596.67

  100,368,229.90

  本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

  0.00%。

  (2)未办妥产权证书的土地使用权情形

  单元:元

  项目账面价值未办妥产权证书的缘故原由

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  其他说明:

  期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情形。

  期末无形资产原值较期初增添

  64.69%,主要系非统一控制下企业合并上海飞众所致。

  14、商誉

  (1)商誉账面原值

  单元:元

  被投资单元名称本期增添本期镌汰

  期末余额或形成商誉的事

  项

  期初余额

  企业合并形成的其他处置其他

  上海飞众汽车

  配件有限公司

  26,872,995.39

  26,872,995.39

  合计

  26,872,995.39

  26,872,995.39

  (2)商誉减值准备

  单元:元

  被投资单元名称本期增添本期镌汰

  期末余额或形成商誉的事

  项

  期初余额

  计提其他处置其他

  上海飞众汽车配

  件有限公司

  说明商誉减值测试历程、参数及商誉减值损失简直认要领:

  商誉减值测试历程、参数及商誉减值损失简直认要领:

  本公司以被收购公司整体作为资产组组合举行资产减值测试,资产组组合的可收回金额依据其预计未来现金流量的现值估

  计,接纳能够反映资产组组合的当前市场钱币时间价值和特定风险的税前利率为折现率。公司对阻止

  2016年12月31的商誉进

  行减值测试,其余商誉未发生减值情形。

  其他说明

  15、恒久待摊用度

  单元:元

  项目期初余额本期增添金额本期摊销金额其他镌汰金额期末余额

  租用厂房改建

  3,875,286.06

  2,019,174.48

  1,755,157.74

  4,139,302.80

  其他

  603,156.40

  206,796.48

  396,359.92

  合计

  4,478,442.46

  2,019,174.48

  1,961,954.22

  4,535,662.72

  其他说明

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  16、递延所得税资产

  /递延所得税欠债

  (1)未经抵销的递延所得税资产

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

  资产减值准备

  155,486,729.10

  32,332,606.79

  147,779,983.74

  29,167,268.82

  内部生意营业未实现利润

  3,388,907.57

  847,226.89

  1,461,625.05

  365,406.26

  递延收益

  7,397,500.00

  1,849,375.00

  8,607,500.00

  2,151,875.00

  职工薪酬

  17,563,875.04

  4,390,968.76

  18,073,257.37

  4,518,314.34

  合计

  183,837,011.71

  39,420,177.44

  175,922,366.16

  36,202,864.42

  (2)未经抵销的递延所得税欠债

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  应纳税暂时性差异递延所得税欠债应纳税暂时性差异递延所得税欠债

  非统一控制企业合并资

  产评估增值

  107,011,927.66

  26,872,995.39

  合计

  107,011,927.66

  26,872,995.39

  (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或欠债

  单元:元

  项目

  递延所得税资产和欠债

  期末互抵金额

  抵销后递延所得税资产

  或欠债期末余额

  递延所得税资产和欠债

  期初互抵金额

  抵销后递延所得税资产

  或欠债期初余额

  递延所得税资产

  39,420,177.44

  36,202,864.42

  递延所得税欠债

  26,752,981.92

  (4)未确认递延所得税资产明细

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  可抵扣亏损

  62,841,199.22

  15,051,114.19

  资产减值准备

  38,925,561.70

  14,764,787.86

  合计

  101,766,760.92

  29,815,902.05

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

  单元:元

  年份期末金额期初金额备注

  2016年

  1,052,934.02

  2017年

  13,580,611.25

  1,690,243.98

  2018年

  14,171,431.45

  3,976,142.87

  2019年

  14,163,834.42

  1,734,038.06

  2020年

  17,708,015.73

  6,597,755.26

  2021年

  3,217,306.37

  合计

  62,841,199.22

  15,051,114.19

  -

  其他说明:

  17、其他非流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  预付恒久资产购置款

  91,323,401.60

  43,866,137.37

  合计

  91,323,401.60

  43,866,137.37

  其他说明:

  期末其他非流动资产增添

  108.19%,主要系预付装备款增添所致。

  18、短期乞贷

  (1)短期乞贷分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  抵押乞贷

  108,600,000.00

  42,600,000.00

  保证乞贷

  392,000,000.00

  352,000,000.00

  合计

  500,600,000.00

  394,600,000.00

  短期乞贷分类的说明:

  阻止

  2016年12月31日,公司资产抵押乞贷情形如下

  乞贷人贷款金融机构抵押额度最高额抵押条约

  抵押资产

  所有权人

  抵押资产

  种别

  抵押资产期末账

  面价值

  本公司中国工商银行

  42,637,000.00本公司衡宇修建物

  21,319,584.64

  土地使用权

  9,146,361.88

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  上海飞众兴业银行嘉定支行

  46,000,000.00上海飞众衡宇修建物

  23,918,698.33

  土地使用权

  7,055,963.69

  浙商银行上海嘉定支行

  44,000,000.00衡宇修建物

  18,868,291.58

  土地使用权

  7,280,841.52

  阻止

  2016年12月31日,公司保证乞贷情形如下

  乞贷人乞贷银行乞贷金额担保条件保证人

  本公司中国工商银行歙县

  支行

  34,000,000.00连带责任保证铁牛整体有限公司、浙江众泰汽车制造有限

  公司

  本公司中国工商银行歙县

  支行

  20,000,000.00连带责任保证铁牛整体有限公司、应建仁、徐美儿

  本公司兴业银行合肥分行

  130,000,000.00连带责任保证铁牛整体有限公司、黄山金马整体有限公

  司、应建仁、徐美儿

  本公司合肥科技农村商业

  银行

  80,000,000.00连带责任保证铁牛整体有限公司

  本公司中国交通银行黄山

  分行

  100,000,000.00连带责任保证黄山金马整体有限公司、铁牛整体有限公司

  金大门业中国农业银行永康

  市长城支行

  12,000,000.00连带责任保证浙江开成电缆制造有限公司、徐美儿

  金大门业中国农业银行永康

  市长城支行

  16,000,000.00连带责任保证三锋整体有限公司、徐美儿

  合计

  —

  392,000,000.00

  —

  —

  (2)已逾期未送还的短期乞贷情形

  本期末已逾期未送还的短期乞贷总额为

  0.00元,其中主要的已逾期未送还的短期乞贷情形如下:

  单元:元

  乞贷单元期末余额乞贷利率逾期时间逾期利率

  其他说明:

  期末本公司无已到期未送还的短期乞贷情形。

  19、应付票据

  单元:元

  种类期末余额期初余额

  银行承兑汇票

  250,723,291.85

  330,778,237.50

  合计

  250,723,291.85

  330,778,237.50

  本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  20、应付账款

  (1)应付账款列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应付质料款及加工费

  397,697,067.10

  248,869,893.96

  应付工程装备款

  24,932,695.29

  14,244,025.17

  应付运费

  1,633,451.70

  2,843,767.80

  水电费

  8,637,278.16

  6,984,698.19

  租赁费

  16,757,095.23

  13,451,195.30

  其他

  2,917,344.22

  931,362.43

  合计

  452,574,931.70

  287,324,942.85

  (2)账龄凌驾

  1年的主要应付账款

  单元:元

  项目期末余额未送还或结转的缘故原由

  其他说明:

  本公司无账龄凌驾

  1年的主要应付账款。

  应付款子期末余额较期初增添

  57.51%,主要系非统一控制下企业合并上海飞众以及质料、装备采购增添所致。

  21、预收款子

  (1)预收款子列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  预收货款

  395,687,800.67

  162,086,915.84

  合计

  395,687,800.67

  162,086,915.84

  (2)账龄凌驾

  1年的主要预收款子

  单元:元

  项目期末余额未送还或结转的缘故原由

  江西汉腾汽车有限公司

  81,658,580.60模具尚未完成终验

  合计

  81,658,580.60

  -

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (3)期末制作条约形成的已结算未完工项目情形

  单元:元

  项目金额

  其他说明:

  预收款子期末余额较期初增添

  144.12%,主要系预收模具款增添所致。

  22、应付职工薪酬

  (1)应付职工薪酬列示

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  一、短期薪酬

  43,832,631.22

  263,491,910.37

  255,670,168.54

  51,654,373.05

  二、去职后福利

  -设定提

  存妄想

  334,733.03

  14,786,453.45

  15,005,370.88

  115,815.60

  合计

  44,167,364.25

  278,278,363.82

  270,675,539.42

  51,770,188.65

  (2)短期薪酬列示

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  1、人为、奖金、津贴和

  津贴

  35,408,390.15

  248,165,940.03

  240,199,180.44

  43,375,149.74

  2、职工福利费

  6,374,773.39

  6,374,773.39

  3、社会保险费

  189,706.94

  7,614,532.86

  7,536,308.36

  267,931.44

  其中:医疗保险费

  155,848.94

  5,700,927.43

  5,627,450.13

  229,326.24

  工伤保险费

  30,472.20

  1,454,906.25

  1,450,633.77

  34,744.68

  生育保险费

  3,385.80

  458,699.18

  458,224.46

  3,860.52

  4、住房公积金

  56,160.00

  568,304.00

  624,464.00

  5、工会经费和职工教育

  经费

  8,178,374.13

  768,360.09

  935,442.35

  8,011,291.87

  合计

  43,832,631.22

  263,491,910.37

  255,670,168.54

  51,654,373.05

  (3)设定提存妄想列示

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  1、基本养老保险

  311,609.28

  13,949,317.10

  14,152,831.82

  108,094.56

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  2、失业保险费

  23,123.75

  837,136.35

  852,539.06

  7,721.04

  合计

  334,733.03

  14,786,453.45

  15,005,370.88

  115,815.60

  其他说明:

  23、应交税费

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  增值税

  40,764,082.20

  40,222,514.96

  企业所得税

  10,018,885.08

  13,250,125.36

  小我私人所得税

  1,805,787.33

  1,376,221.12

  都市维护建设税

  1,711,627.12

  2,413,540.62

  营业税

  146,894.05

  296,894.05

  教育费附加

  1,369,528.57

  1,856,261.90

  其他税费

  1,337,352.06

  955,799.42

  合计

  57,154,156.41

  60,371,357.43

  其他说明:

  24、应付利息

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  短期乞贷应付利息

  769,742.50

  575,978.03

  合计

  769,742.50

  575,978.03

  主要的已逾期未支付的利息情形:

  单元:元

  乞贷单元逾期金额逾期缘故原由

  其他说明:

  期末应付利息较期初增添

  33.64%,主要系短期乞贷增添所致。

  25、其他应付款

  (1)按款子性子列示其他应付款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  保证金及押金

  1,043,535.92

  533,145.92

  代垫用度

  7,483,146.50

  9,654,346.93

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  代扣代缴用度

  3,564,702.82

  2,598,935.07

  股权收购款

  110,730,000.00

  往来款

  63,590,400.00

  其他

  601,553.65

  786,885.16

  合计

  187,013,338.89

  13,573,313.08

  (2)账龄凌驾

  1年的主要其他应付款

  单元:元

  项目期末余额未送还或结转的缘故原由

  上海安亭资产谋划有限公司

  59,164,877.16未到结算期

  合计

  59,164,877.16

  -

  其他说明

  其他应付款期末较期初增添

  1277.80%,主要系期末尚未支付上海飞众股权收购款、非统一控制下企业合并上海飞众所致。

  26、一年内到期的非流动欠债

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  一年内到期的恒久乞贷

  532,727.00

  532,727.00

  合计

  532,727.00

  532,727.00

  其他说明:

  27、恒久乞贷

  (1)恒久乞贷分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  信用乞贷

  532,730.00

  1,065,457.00

  合计

  532,730.00

  1,065,457.00

  恒久乞贷分类的说明:

  恒久乞贷明细情形

  贷款单元乞贷

  起始日

  乞贷

  终止日

  币种利率

  (%)

  期末余额期初余额

  歙县财政局

  2004-1-20

  2019-1-19

  RMB

  3.30

  532,730.00

  1,065,457.00

  合计

  —

  —

  —

  —

  532,730.00

  1,065,457.00

  期末恒久乞贷较期初镌汰

  50%,主要系送还乞贷所致。

  其他说明,包罗利率区间:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  28、递延收益

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额形成缘故原由

  政府津贴

  26,597,500.00

  1,210,000.00

  25,387,500.00收到财政拨款

  合计

  26,597,500.00

  1,210,000.00

  25,387,500.00

  -

  涉及政府津贴的项目:

  单元:元

  欠债项目期初余额

  本期新增津贴金

  额

  本期计入营业外

  收入金额

  其他变换期末余额

  与资产相关

  /与收

  益相关

  年产

  50万套车身

  总线控制系统

  2,640,000.00

  440,000.00

  2,200,000.00与资产相关

  智能化汽车仪表

  技改项目资金

  5,967,500.00

  770,000.00

  5,197,500.00与资产相关

  年产

  120万套嵌

  入式汽车自检故

  障诊断仪

  17,990,000.00

  17,990,000.00与资产相关

  合计

  26,597,500.00

  1,210,000.00

  25,387,500.00

  -

  其他说明:

  年产

  50万套车身总线控制系统项目于

  2011年12月完成,按资产使用限期分

  10年结转营业外收入;智能化汽车仪表技改项目于

  2013年9月完成,按资产使用限期分

  10年结转营业外收入;年产

  120万套嵌和式汽车自检故障诊断仪项目对应的牢靠资产尚未

  完工转固。

  29、股本

  单元:元

  期初余额

  本次变换增减(

  +、—)

  期末余额

  刊行新股送股公积金转股其他小计

  股份总数

  528,140,000.00

  528,140,000.00

  其他说明:

  30、资源公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  资源溢价(股本溢价)

  1,259,552,586.35

  1,259,552,586.35

  其他资源公积

  7,447,194.30

  7,447,194.30

  合计

  1,266,999,780.65

  1,266,999,780.65

  其他说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  31、盈余公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  法定盈余公积

  21,641,757.79

  1,257,953.15

  22,899,710.94

  合计

  21,641,757.79

  1,257,953.15

  22,899,710.94

  盈余公积说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  32、未分配利润

  单元:元

  项目本期上期

  调整前上期末未分配利润

  261,652,134.76

  202,838,012.96

  调整后期初未分配利润

  261,652,134.76

  202,838,012.96

  加:本期归属于母公司所有者的净利润

  86,784,363.52

  60,329,417.71

  减:提取法定盈余公积

  1,257,953.15

  1,515,295.91

  应付通俗股股利

  10,562,800.00

  期末未分配利润

  336,615,745.13

  261,652,134.76

  调整期初未分配利润明细:

  1)、由于《企业会计准则》及其相关新划定举行追溯调整,影响期初未分配利润

  0.00元。

  2)、由于会计政策变换,影响期初未分配利润

  0.00元。

  3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润

  0.00元。

  4)、由于统一控制导致的合并规模变换,影响期初未分配利润

  0.00元。

  5)、其他调整合计影响期初未分配利润

  0.00元。

  33、营业收入和营业成本

  单元:元

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业

  1,585,301,694.47

  1,202,127,251.27

  1,548,046,974.93

  1,226,561,960.52

  其他营业

  108,198,679.32

  94,723,925.12

  77,819,250.44

  70,632,871.47

  合计

  1,693,500,373.79

  1,296,851,176.39

  1,625,866,225.37

  1,297,194,831.99

  34、税金及附加

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  都市维护建设税

  4,531,637.44

  5,268,770.01

  教育费附加

  3,446,472.58

  4,013,945.72

  房产税

  995,177.01

  土地使用税

  1,128,607.65

  印花税

  540,539.31

  营业税

  150,000.00

  地方水利建设基金

  1,318,429.82

  合计

  11,960,863.81

  9,432,715.73

  其他说明:

  35、销售用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  职工薪酬

  15,037,746.27

  10,479,058.82

  运输费

  15,563,628.06

  12,175,568.46

  营业招待费

  3,520,156.55

  2,134,356.00

  差盘缠

  2,765,413.53

  1,858,780.00

  三包劳务费

  536,508.08

  965,601.47

  广告宣传费

  3,789,412.04

  2,225,613.37

  租赁费

  4,906,152.33

  4,708,095.68

  其他

  3,772,331.09

  2,615,262.11

  合计

  49,891,347.95

  37,162,335.91

  其他说明:

  本期销售用度较上期增添

  34.25%,主要系销售职员职工薪酬、运输费等增添所致。

  36、治理用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  职工薪酬

  43,223,508.28

  42,617,981.53

  办公费

  1,745,380.64

  1,727,838.83

  营业招待费

  5,509,183.35

  5,218,432.85

  差盘缠

  5,762,106.81

  4,803,577.76

  折旧费

  3,933,842.55

  15,775,037.59

  研发费

  61,355,373.14

  42,558,505.55

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  无形资产摊销

  2,860,309.64

  2,178,540.48

  税金

  1,695,282.42

  6,448,375.55

  中介机构用度

  32,595,901.33

  3,729,973.13

  汽车用度

  2,235,195.25

  2,010,584.20

  租赁费

  954,422.59

  945,187.05

  修理费

  2,631,483.46

  存货报废

  1,689,378.73

  其他

  3,296,583.13

  3,997,947.61

  合计

  169,487,951.32

  132,011,982.13

  其他说明:

  37、财政用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  利息支出

  19,079,059.44

  22,484,723.51

  减:利息收入

  16,302,114.70

  14,498,507.94

  利息净支出

  2,776,944.74

  7,986,215.57

  汇兑损失

  97,640.52

  19,701.15

  减:汇兑收益

  191,247.72

  345,970.99

  汇兑净损失

  -93,607.20

  -326,269.84

  银行手续费

  326,005.30

  704,686.47

  票据贴现息

  8,038,956.47

  12,673,432.44

  其他

  1,949,610.11

  1,431,816.45

  合计

  12,997,909.42

  22,469,881.09

  其他说明:

  本期财政用度较上期镌汰

  42.15%,主要系利息支出镌汰、利息收入增添、票据贴现息镌汰所致。

  38、资产减值损失

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、坏账损失

  19,361,294.39

  6,045,192.04

  二、存货减价损失

  32,437,730.26

  9,922,714.25

  七、牢靠资产减值损失

  517,051.40

  44,022,641.13

  合计

  52,316,076.05

  59,990,547.42

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  其他说明:

  本期资产减值损失较上期镌汰

  32.81%,主要系本期计提的应收账款坏账准备及存货减价准备增添所致。

  39、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  处置可供出售金融资产取得的投资收益

  1,363,148.85

  委托理财投资收益

  4,960,940.64

  合计

  6,324,089.49

  其他说明:

  40、营业外收入

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  非流动资产处置利得合计

  46,847.88

  227,889.44

  46,847.88

  其中:牢靠资产处置利得

  46,847.88

  227,889.44

  46,847.88

  政府津贴

  6,409,063.97

  3,128,939.11

  6,409,063.97

  其他

  246,814.60

  94,829.40

  246,814.60

  合计

  6,702,726.45

  3,451,657.95

  6,702,726.45

  计入当期损益的政府津贴:

  单元:元

  津贴项目发放主体发放缘故原由性子类型

  津贴是否影

  响昔时盈亏

  是否特殊补

  贴

  本期发生金

  额

  上期发生金

  额

  与资产相关

  /

  与收益相关

  水库移民后

  期扶持项目

  资金

  350,000.00与收益相关

  促进新型工

  业生长资金

  210,000.00与收益相关

  机械换人项

  目

  1,334,600.00与收益相关

  工业机械人

  购置奖励

  756,100.00与收益相关

  科技创新补

  助

  30,000.00与收益相关

  年产

  50万套

  车身总线控

  440,000.00

  440,000.00与资产相关

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  制系统津贴

  智能化汽车

  仪表技改项

  目津贴

  770,000.00

  770,000.00与资产相关

  税收奖励

  1,462,329.65

  762,192.62与收益相关

  其他政府补

  助

  1,086,034.32

  1,126,746.49与收益相关

  合计

  --

  -

  -

  -

  6,409,063.97

  3,128,939.11

  -

  其他说明:

  本期营业外收入较上期增添

  94.19%,主要系本期收到的政府津贴增添所致。

  41、营业外支出

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  非流动资产处置损失合计

  1,560,383.82

  1,781,261.22

  1,560,383.82

  其中:牢靠资产处置损失

  1,560,383.82

  1,781,261.22

  1,560,383.82

  滞纳金

  64,515.01

  675,269.20

  61,920.72

  捐赠支出及其他

  345,358.51

  699,270.34

  347,952.80

  合计

  1,970,257.34

  3,155,800.76

  3,659,636.07

  其他说明:

  42、所得税用度

  (1)所得税用度表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  当期所得税用度

  20,794,196.55

  22,988,684.15

  递延所得税用度

  -3,217,313.02

  -9,315,912.22

  合计

  17,576,883.53

  13,672,771.93

  (2)会计利润与所得税用度调整历程

  单元:元

  项目本期发生额

  利润总额

  104,727,517.96

  按法定

  /适用税率盘算的所得税用度

  26,181,879.49

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  子公司适用差异税率的影响

  -6,937,374.69

  调整以前时代所得税的影响

  378,009.57

  不行抵扣的成本、用度和损失的影响

  1,096,238.14

  使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

  -2,611,476.72

  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

  损的影响

  2,354,911.22

  研究开发用度及支付残疾职员人为加计扣除的影响

  -2,885,303.48

  所得税用度

  17,576,883.53

  其他说明

  43、其他综合收益

  详见附注。

  44、现金流量表项目

  (1)收到的其他与谋划运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  租赁收入

  3,000,000.00

  政府津贴

  4,614,274.53

  19,908,939.11

  往来款

  8,145,158.75

  2,534,133.80

  其他

  49,764.85

  合计

  12,809,198.13

  25,443,072.91

  收到的其他与谋划运动有关的现金说明:

  (2)支付的其他与谋划运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  销售用度及治理用度

  98,756,372.94

  72,567,204.07

  往来款

  3,253,005.77

  9,342,622.23

  银行手续费

  326,005.30

  704,686.47

  其他

  408,944.11

  2,806,355.99

  合计

  102,744,328.12

  85,420,868.76

  支付的其他与谋划运动有关的现金说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (3)收到的其他与投资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  银行存款利息收入

  20,507,052.74

  21,993,569.90

  合计

  20,507,052.74

  21,993,569.90

  收到的其他与投资运动有关的现金说明:

  (4)支付的其他与投资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  支付的其他与投资运动有关的现金说明:

  (5)收到的其他与筹资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  子公司贴现母公司签发的票据

  119,578,775.54

  227,350,650.90

  票据保证金

  30,788,900.67

  合计

  150,367,676.21

  227,350,650.90

  收到的其他与筹资运动有关的现金说明:

  (6)支付的其他与筹资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  兑付整体内票据贴现款

  235,200,000.00

  107,200,000.00

  银行承兑汇票保证金

  51,738,861.23

  保函保证金

  1,045,039.65

  147,000.00

  其他

  1,548,000.00

  合计

  237,793,039.65

  159,085,861.23

  支付的其他与筹资运动有关的现金说明:

  45、现金流量表增补资料

  (1)现金流量表增补资料

  单元:元

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  增补资料本期金额上期金额

  1.将净利润调治为谋划运动现金流量:

  --

  净

  利润

  87,150,634.43

  60,551,105.85

  加:资产减值准备

  52,316,076.05

  59,990,547.42

  牢靠资产折旧、油气资产折耗、生产性生

  物资产折旧

  72,846,653.08

  88,339,153.93

  无形资产摊销

  2,983,315.36

  2,819,562.84

  恒久待摊用度摊销

  1,961,954.22

  433,462.08

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产

  的损失(收益以

  “-”号填列)

  1,513,535.94

  1,553,371.78

  财政用度(收益以

  “-”号填列)

  4,328,454.01

  7,880,577.99

  投资损失(收益以

  “-”号填列)

  -6,324,089.49

  递延所得税资产镌汰(增添以

  “-”号填列)

  -3,217,313.02

  -9,315,912.22

  存货的镌汰(增添以

  “-”号填列)

  -326,141,640.70

  20,995,318.40

  谋划性应收项目的镌汰(增添以

  “-”号填

  列)

  -271,898,950.10

  -299,544,807.48

  谋划性应付项目的增添(镌汰以

  “-”号填

  列)

  372,811,813.60

  217,551,744.75

  谋划运动发生的现金流量净额

  -5,345,467.13

  144,930,035.85

  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

  动:

  --

  3.

  现金及现金等价物净变换情形:

  --

  现

  金的期末余额

  600,083,276.69

  833,368,571.40

  减:现金的期初余额

  833,368,571.40

  631,571,435.51

  现金及现金等价物净增添额

  -233,285,294.71

  201,797,135.89

  (2)本期支付的取得子公司的现金净额

  单元:元

  金额

  本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

  110,730,000.00

  其中:

  -减

  :购置日子公司持有的现金及现金等价物

  38,901,682.44

  其中:

  -其

  中:

  -取

  得子公司支付的现金净额

  71,828,317.56

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  其他说明:

  (3)本期收到的处置子公司的现金净额

  单元:元

  金额

  其中:

  -其

  中:

  -其

  中:

  -

  其他说明:

  (4)现金和现金等价物的组成

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  一、现金

  600,083,276.69

  833,368,571.40

  其中:库存现金

  212,838.61

  375,287.62

  可随时用于支付的银行存款

  599,870,438.08

  832,993,283.78

  三、期末现金及现金等价物余额

  600,083,276.69

  833,368,571.40

  其他说明:

  46、所有者权益变换表项目注释

  说明对上年期末余额举行调整的

  “其他

  ”项目名称及调整金额等事项:

  47、所有权或使用权受到限制的资产

  单元:元

  项目期末账面价值受限缘故原由

  钱币资金

  161,692,000.21银行承兑汇票保证金

  应收票据

  237,315,239.98质押用于开具银行承兑汇票

  牢靠资产

  64,106,574.55抵押乞贷

  无形资产

  23,483,167.09抵押乞贷

  合计

  486,596,981.83

  -

  其他说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  48、外币钱币性项目

  (1)外币钱币性项目

  单元:元

  项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

  钱币资金

  --

  192,204.32

  其中:美元

  27,616.86

  6.9370

  191,578.15

  墨西哥比索

  1,870.00

  0.3349

  626.17

  应收账款

  --

  1,796,289.73

  其中:美元

  258,943.31

  6.9370

  1,796,289.73

  其他说明:

  (2)境外谋划实体说明,包罗对于主要的境外谋划实体,应披露其境外主要谋划地、记账本位币及选择

  依据,记账本位币发生转变的还应披露缘故原由。

  □适用

  √不适用

  八、合并规模的变换

  1、非统一控制下企业合并

  (1)本期发生的非统一控制下企业合并

  单元:元

  被购置方名

  称

  股权取得时

  点

  股权取得成

  本

  股权取得比

  例

  股权取得方

  式

  购置日

  购置日简直

  定依据

  购置日至期

  末被购置方

  的收入

  购置日至期

  末被购置方

  的净利润

  上海飞众汽

  车配件有限

  公司

  2016年

  12月

  04日

  221,460,000.

  00

  100.00%竞购

  2016年

  12月

  31日

  生意营业已经股

  东大会赞成,

  产权生意营业所

  已确认生意营业,

  已支付

  50%

  股权款,已办

  理完成工业

  交接手续,控

  制上海飞众

  的财政和经

  营政策。

  其他说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (2)合并成本及商誉

  单元:元

  合并成本上海飞众公司

  --现金

  221,460,000.00

  合并成本合计

  221,460,000.00

  减:取得的可识别净资产公允价值份额

  194,587,004.61

  商誉

  /合并成本小于取得的可识别净资产公允价值份额的金

  额

  26,872,995.39

  合并成本公允价值简直定要领、或有对价及其变换的说明:

  合并成本公允价值简直定要领、或有对价及其变换的说明:公司为举行企业合并支付的现金在购置日的公允价值,不包罗合

  并发生的相关用度,不存在或有对价情形。

  大额商誉形成的主要缘故原由:

  大额商誉形成的主要缘故原由:

  被合并方拥有较好的市场远景及较强的盈利能力,其市场价值高于其可识别净资产的公允价值。

  其他说明:

  (3)被购置方于购置日可识别资产、欠债

  单元:元

  上海飞众公司

  购置日公允价值购置日账面价值

  钱币资金

  38,901,682.44

  38,901,682.44

  应收款子

  80,149,359.50

  80,149,359.50

  存货

  132,896,201.61

  129,808,700.60

  牢靠资产

  120,617,809.20

  80,385,799.34

  无形资产

  78,566,429.99

  14,874,013.20

  应收票据

  5,550,000.00

  5,550,000.00

  预付账款

  5,260,507.02

  5,260,507.02

  其他应收款

  60,332.89

  60,332.89

  其他流动资产

  250,705.09

  250,705.09

  在建工程

  177,350.48

  177,350.48

  乞贷

  66,000,000.00

  66,000,000.00

  应付款子

  98,539,169.48

  98,539,169.48

  递延所得税欠债

  26,752,981.92

  预收账款

  195,147.96

  195,147.96

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  应付职工薪酬

  5,074,601.60

  5,074,601.60

  应交税费

  6,895,529.29

  6,895,529.29

  应付利息

  169,601.67

  169,601.67

  其他应付款

  64,216,341.69

  64,216,341.69

  取得的净资产

  194,587,004.61

  114,328,058.87

  可识别资产、欠债公允价值简直定要领:

  可识别资产、欠债公允价值简直定要领:依据股权收购时资产评估机构对被收购公司整体价值的评估,对合并日可识别资产、

  欠债公允价值举行调整。

  企业合并中肩负的被购置方的或有欠债:

  企业合并中肩负的被购置方的或有欠债:无。

  其他说明:

  (4)购置日之前持有的股权凭证公允价值重新计量发生的利得或损失

  是否存在通过多次生意营业分步实现企业合而且在陈诉期内取得控制权的生意营业

  □是

  √否

  (5)购置日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购置方可识别资产、欠债公允价值的相关说明

  (6)其他说明

  2、处置子公司

  是否存在单次处置对子公司投资即损失控制权的情形

  □是

  √否

  是否存在通过多次生意营业分步处置对子公司投资且在本期损失控制权的情形

  □是

  √否

  3、其他缘故原由的合并规模变换

  说明其他缘故原由导致的合并规模变换(如,新设子公司、整理子公司等)及其相关情形:

  4、其他

  九、在其他主体中的权益

  1、在子公司中的权益

  (1)企业整体的组成

  子公司名称主要谋划地注册地营业性子持股比例取得方式

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  直接间接

  铁牛车身浙江永康浙江永康汽车零部件制造

  100.00%设立

  杭州宝网浙江杭州浙江杭州汽车零部件制造

  100.00%设立

  金大门业浙江永康浙江永康防盗门制造

  91.78%合并

  杭州金仁浙江杭州浙江杭州汽车零部件制造

  100.00%设立

  上海飞众上海嘉定上海嘉定汽车零部件制造

  100.00%合并

  烟台飞众山东烟台山东烟台汽车零部件制造

  100.00%合并

  在子公司的持股比例差异于表决权比例的说明:

  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单元、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单元的依据:

  对于纳入合并规模的主要的结构化主体,控制的依据:

  确定公司是署理人照旧委托人的依据:

  其他说明:

  (2)主要的非全资子公司

  单元:元

  子公司名称少数股东持股比例

  本期归属于少数股东的

  损益

  本期向少数股东宣告分

  派的股利

  期末少数股东权益余额

  金大门业

  8.22%

  366,270.91

  8,985,735.82

  子公司少数股东的持股比例差异于表决权比例的说明:

  其他说明:

  (3)主要非全资子公司的主要财政信息

  单元:元

  子公司

  名称

  期末余额期初余额

  流动资

  产

  非流动

  资产

  资产合

  计

  流动负

  债

  非流动

  欠债

  欠债合

  计

  流动资

  产

  非流动

  资产

  资产合

  计

  流动负

  债

  非流动

  欠债

  欠债合

  计

  金大门

  业

  184,054,

  716.94

  69,143,4

  83.08

  253,198,

  200.02

  143,882,

  679.07

  143,882,

  679.07

  177,720,

  646.39

  69,481,2

  72.63

  247,201,

  919.02

  142,342,

  248.61

  142,342,

  248.61

  单元:元

  子公司名称

  本期发生额上期发生额

  营业收入净利润

  综合收益总

  额

  谋划运动现

  金流量

  营业收入净利润

  综合收益总

  额

  谋划运动现

  金流量

  金大门业

  196,184,222.

  50

  4,455,850.54

  4,455,850.54

  2,497,780.73

  191,593,776.

  11

  2,696,936.06

  2,696,936.06

  18,342,344.5

  0

  其他说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (4)使用企业整体资产和清偿企业整体债务的重大限制

  (5)向纳入合并财政报表规模的结构化主体提供的财政支持或其他支持

  其他说明:

  2、在子公司的所有者权益份额发生转变且仍控制子公司的生意营业

  (1)在子公司所有者权益份额发生转变的情形说明

  (2)生意营业对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

  单元:元

  其他说明

  3、在合营部署或联营企业中的权益

  (1)主要的合营企业或联营企业

  合营企业或联营

  企业名称

  主要谋划地注册地营业性子

  持股比例对合营企业或联

  营企业投资的会

  计处置赏罚要领

  直接间接

  在合营企业或联营企业的持股比例差异于表决权比例的说明:

  持有

  20%以下表决权但具有重大影响,或者持有

  20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

  (2)主要合营企业的主要财政信息

  单元:元

  期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

  其他说明

  (3)主要联营企业的主要财政信息

  单元:元

  期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

  其他说明

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (4)不主要的合营企业和联营企业的汇总财政信息

  单元:元

  期末余额

  /本期发生额期初余额

  /上期发生额

  合营企业:

  --

  下

  列各项按持股比例盘算的合计数

  --

  联

  营企业:

  --

  下

  列各项按持股比例盘算的合计数

  --

  其他说明

  (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

  (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

  单元:元

  合营企业或联营企业名称

  累积未确认前期累计认的损

  失

  本期未确认的损失(或本期分

  享的净利润)

  本期末累积未确认的损失

  其他说明

  (7)与合营企业投资相关的未确认允许

  (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有欠债

  4、主要的配合谋划

  配合谋划名称主要谋划地注册地营业性子

  持股比例

  /享有的份额

  直接间接

  在配合谋划中的持股比例或享有的份额差异于表决权比例的说明:

  配合谋划为单独主体的,分类为配合谋划的依据:

  其他说明

  5、在未纳入合并财政报表规模的结构化主体中的权益

  未纳入合并财政报表规模的结构化主体的相关说明:

  6、其他

  十、与金融工具相关的风险

  (一)定性信息

  本公司与金融工具相关的风险源于本公司在谋划历程中所确认的种种金融资产和金融欠债,包罗:信用风险、流动性风险和

  市场风险。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  本公司与金融工具相关的种种风险的治理目的和政策的制度由本公司治理层认真。谋划治理层通过职能部门认真一样平常的风险

  治理。本公司内部审计部门对公司风险治理的政策和法式的执行情形举行一样平常监视,而且将有关发现实时陈诉给本公司审计

  委员会。

  本公司风险治理的总体目的是在不外度影响公司竞争力和应变力的情形下,制订尽可能降低种种与金融工具相关风险的风险

  治理政策。

  (二)信用风险信息

  本公司的信用风险主要来自钱币资金、应收票据、应收账款、应收利息等。本公司持有的钱币资金,主要存放于商业银行等

  金融机构,治理层以为这些商业银行具备较高信誉和资产状态,存在较低的信用风险;本公司持有的应收票据具有较强的流

  动性,公司已制订响应的票据治理和控制流程并获得有用执行,极洪流平简直保票据保管和使用的清静性,存在较低的信用

  风险;本公司仅与信用优异的客户举行生意营业,且会一连监控应收账款余额,以确保公司阻止发生重大坏账损失的风险;本公

  司持有的应收利息为银行存款利息,存在较低的信用风险。本公司所遭受的最大信用风险敞口为资产欠债表中每项金融资产

  (包罗衍生金融工具

  )的账面价值,整体信用风险评价较低。

  (三)流动性风险信息

  流动性风险为本公司在推行与金融欠债有关的义务时遇到资金欠缺的风险。本公司在资金正常和主要的情形下,确保有足够

  的流动性来推行到期债务,且与金融机构举行融资探讨,保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

  阻止

  2016年12月31日,本公司主要金融资产及金融欠债以未折现的条约现金流量按到期日列示如下:

  项目名称账面余额(万元)坏账准备账面价值

  1年以内

  1-2年

  2-3年

  3年以上合计(万元)(万元)

  金融资产:

  钱币资金

  76,177.53

  ---76,177.53

  -76,177.53

  应收票据

  33,700.88

  ---33,700.88

  -33,700.88

  应收账款

  88,307.61

  6,828.48

  3,318.80

  910.70

  99,365.59

  6,279.80

  93,085.79

  其他应收款

  613.10

  514.74

  174.74

  446.04

  1,748.62

  598.97

  1,149.65

  小计

  198,799.12

  7,343.22

  3,493.54

  1,356.74

  210,992.62

  6,878.77

  204,113.85

  金融欠债:

  -------

  短期乞贷

  50,060.00

  ---50,060.00

  -50,060.00

  应付票据

  25,072.33

  ---25,072.33

  -25,072.33

  应付账款

  40,832.89

  2,760.09

  528.88

  1,135.63

  45,257.49

  -45,257.49

  其他应付款

  12,110.94

  48.29

  35.31

  6,506.79

  18,701.33

  -18,701.33

  一年内到期的非53.27

  ---53.27

  -53.27

  流动欠债

  小计

  128,129.43

  2,808.38

  564.19

  7,642.42

  139,144.42

  -139,144.42

  (四)市场风险信息

  金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价钱变换而发生颠簸的风险,包罗汇率风险、利率风

  险和其他价钱风险。

  1.汇率风险

  本公司的主要谋划位于中国境内,主要营业以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和欠债及未来的外币生意营业依然存在外

  汇风险。公司财政部门认真监控公司外币生意营业和外币资产及欠债的规模,以最洪流平降低面临的外汇风险。阻止

  2016年12

  月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融欠债折算成人民币的金额列示如下:

  项目名称美元项目欧元项目墨西哥比索项目合计

  外币金融资产:

  钱币资金

  191,578.15

  -626.17

  192,204.32

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  应收账款

  1,796,289.73

  --1,796,289.73

  小计

  1,987,867.88

  -626.17

  1,988,494.05

  外币金融欠债:

  应付账款

  ----

  小计

  ----

  金融资产与金融欠债的汇率风险的敏感性剖析:

  2016年12月31日,在其他风险变量稳固的情形下,若是当日人民币对于美元

  贬值

  100个基点,那么本公司昔时的净利润将增添

  0.21万元。相反,在其他风险变量稳固的情形下,若是当日人民币对于美

  元升值

  100个基点,那么本公司昔时的净利润将镌汰

  0.21万元。公司整体汇率风险较小。

  2.利率风险

  利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变换而发生颠簸的风险。公司面临的利率风险主要泉源于银

  行乞贷。阻止

  2016年

  12月

  31日,公司短期乞贷余额为

  50,060.00万元、一年内到期的非流动欠债

  53.27万元、恒久乞贷余

  额为

  53.27万元。

  金融资产与金融欠债的利率风险的敏感性剖析:

  2017年1月1日,在其他风险变量稳固的情形下,若是当日中国人民银行人民

  币1年期乞贷利率上浮

  100个基点,那么本公司的

  2017年净利润将镌汰

  376.25万元。相反,在其他风险变量稳固的情形下,如

  果当日中国人民银行人民币

  1年期乞贷利率下浮

  100个基点,那么本公司的

  2017年净利润将增添

  376.25万元。公司整体利率风

  险较小。

  十一、关联方及关联生意营业

  1、本企业的母公司情形

  母公司名称注册地营业性子注册资源

  母公司对本企业的

  持股比例

  母公司对本企业的

  表决权比例

  黄山金马整体有限

  公司

  安徽歙县投资、生产等

  130,000,000

  19.99%

  19.99%

  本企业的母公司情形的说明

  本企业最终控制方是应建仁、徐美儿。

  其他说明:

  本公司现实控制人为自然人应建仁、徐美儿,划分持有铁牛整体有限公司

  90%、10%股权。铁牛整体有限公司持有黄山金马

  整体有限公司

  90%股权。

  2、本企业的子公司情形

  本企业子公司的情形详见附注九、在其他主体中的权益。

  3、本企业合营和联营企业情形

  本企业主要的合营或联营企业详见附注。

  本期与本公司发生关联方生意营业,或前期与本公司发生关联方生意营业形成余额的其他合营或联营企业情形如下:

  合营或联营企业名称与本企业关系

  其他说明

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  4、其他关联方情形

  其他关联方名称其他关联方与本企业关系

  铁牛整体有限公司母公司控股股东

  浙江铁牛科技股份有限公司同受铁牛整体控制

  安徽铜峰电子(整体)有限公司同受铁牛整体控制

  安徽铜峰电子股份有限公司同受铁牛整体控制

  锐展(铜陵)科技有限公司同受铁牛整体控制

  杭州易辰孚特汽车零部件有限公司同受铁牛整体控制

  众泰控股整体有限公司铁牛整体持有其

  4.8%股权

  浙江众泰汽车制造有限公司永康众泰子公司注

  1

  湖南江南汽车制造有限公司众泰制造子公司

  长沙众泰汽车工业有限公司其他关联关系注

  3

  众泰新能源汽车有限公司永康众泰子公司注

  1

  浙江辛乙堂木业有限公司易辰孚特控股子公司

  杭州益维汽车工业有限公司众泰制造子公司

  永康众泰汽车有限公司同受铁牛整体控制注

  2

  长沙众达工业有限公司众泰控股子公司

  其他说明

  注1:众泰控股整体有限公司将其持有的浙江众泰汽车制造有限公司及众泰新能源汽车有限公司

  100%股权转让给永康众泰汽

  车有限公司,并于

  2015年12月25日治理了工商变换挂号。

  注2:铁牛整体原持有永康众泰

  4.9091%股权,于

  2016年9月购置金浙勇持有的永康众泰

  44.6930%、长城(德阳)长富投资基

  金合资企业(有限合资)持有的永康众泰

  7.2273%股权,合计持有永康众泰

  56.8294%股权。永康众泰汽车于

  2016年9月22日

  完成工商变换,铁牛整体成为永康众泰的现实控制人。

  注3::长沙众泰汽车工业有限公司原系众泰控股子公司,众泰控股于

  2016年3月1日将其持有的长沙众泰汽车工业有限公司

  100%的股权转让给无关联第三方应金永,长沙众泰汽车工业有限公司

  100%的股权转让期满

  12个月之后,长沙众泰汽车工业

  有限公司将不组成标的公司的关联方。

  5、关联生意营业情形

  (1)购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业

  采购商品

  /接受劳务情形表

  单元:元

  关联方关联生意营业内容本期发生额获批的生意营业额度是否凌驾生意营业额度上期发生额

  铁牛整体废物箱

  197,863.25

  众泰制造柴油等

  874,065.82

  743,204.04

  众泰制造车辆

  282,680.34

  281,179.49

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  众泰控股车辆

  1,554,994.01

  众泰新能源车辆

  辛乙堂木业装甲门、门面

  430,489.21

  1,270,892.05

  益维汽车车辆

  10,103.75

  80,170.94

  出售商品

  /提供劳务情形表

  单元:元

  关联方关联生意营业内容本期发生额上期发生额

  众泰制造车用零部件

  562,752,920.03

  675,976,341.52

  锐展科技车用零部件

  5,282.05

  众泰控股车用零部件

  1,245,970.95

  江南汽车车用零部件

  1,097,823.22

  2,007,544.05

  长沙众泰车用零部件、模具

  51,489,406.07

  益维汽车车用零部件、模具

  45,836,570.92

  147,557,774.47

  众泰新能源车用零部件

  84,224,004.69

  12,837,074.23

  众泰制造原质料

  393,661.88

  428,733.39

  长沙众泰原质料

  江南汽车原质料

  993,263.03

  2,588.78

  众泰控股原质料

  众泰新能源原质料

  50,511.42

  益维汽车原质料

  268,836.34

  购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业说明

  (2)关联受托治理

  /承包及委托治理

  /出包情形

  本公司受托治理

  /承包情形表:

  单元:元

  委托方

  /出包方名

  称

  受托方

  /承包方名

  称

  受托

  /承包资产类

  型

  受托

  /承包起始日受托

  /承包终止日

  托管收益

  /承包收

  益订价依据

  本期确认的托管

  收益

  /承包收益

  关联托管

  /承包情形说明

  本公司委托治理

  /出包情形表:

  单元:元

  委托方

  /出包方名

  称

  受托方

  /承包方名

  称

  委托

  /出包资产类

  型

  委托

  /出包起始日委托

  /出包终止日

  托管费

  /出包费定

  价依据

  本期确认的托管

  费/出包费

  关联治理

  /出包情形说明

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (3)关联租赁情形

  本公司作为出租方:

  单元:元

  承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

  本公司作为承租方:

  单元:元

  出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

  众泰制造客栈

  4,244,557.12

  3,639,273.51

  铁牛整体厂房

  720,780.03

  961,040.00

  铁牛科技厂房

  1,643,677.44

  1,643,677.40

  江南汽车厂房

  2,798,617.75

  3,112,000.00

  关联租赁情形说明

  (4)关联担保情形

  本公司作为担保方

  单元:元

  被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经推行完毕

  本公司作为被担保方

  单元:元

  担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经推行完毕

  铁牛整体、应建仁

  116,000,000.00

  2014年

  10月

  28日

  2017年

  10月

  27日否

  铁牛整体

  50,000,000.00

  2014年

  10月

  09日

  2017年

  10月

  09日否

  徐美儿

  9,500,000.00

  2015年

  12月

  17日

  2018年

  12月

  14日否

  徐美儿

  6,500,000.00

  2015年

  12月

  14日

  2018年

  12月

  10日否

  铁牛整体

  18,000,000.00

  2015年

  06月

  26日

  2017年

  06月

  26日否

  铁牛整体

  80,000,000.00

  2015年

  12月

  18日

  2018年

  12月

  18日否

  徐美儿

  12,000,000.00

  2016年

  06月

  24日

  2017年

  06月

  22日否

  铁牛整体

  130,000,000.00

  2016年

  12月

  20日

  2017年

  12月

  20日否

  黄山金马

  20,000,000.00

  2016年

  07月

  29日

  2017年

  10月

  27日否

  徐美儿

  300,000,000.00

  2016年

  08月

  26日

  2017年

  08月

  26日否

  应建仁

  300,000,000.00

  2016年

  08月

  26日

  2017年

  08月

  26日否

  黄山金马

  300,000,000.00

  2016年

  08月

  26日

  2017年

  08月

  26日否

  应建仁

  300,000,000.00

  2016年

  08月

  26日

  2017年

  08月

  26日否

  浙江开成电缆制造有限

  12,000,000.00

  2016年

  06月

  24日

  2017年

  06月

  22日否

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  公司、徐美儿

  三锋整体有限公司、徐

  美儿

  9,500,000.00

  2016年

  08月

  12日

  2017年

  08月

  08日否

  三锋整体有限公司、徐

  美儿

  6,500,000.00

  2016年

  12月

  12日

  2017年

  12月

  07日否

  关联担保情形说明

  (5)肩负债务结算

  其他关联方为本公司代为结算的水电费情形:

  关联方单元本期发生额上期发生额

  众泰控股

  7,189,450.16

  8,693,742.47

  长沙众泰

  -2,835,923.70

  江南汽车

  630,168.77

  -

  众泰新能源

  3,076,212.88

  -

  (6)关联方资金拆借

  单元:元

  关联方拆借金额起始日到期日说明

  拆入

  拆出

  (7)关联方资产转让、债务重组情形

  单元:元

  关联方关联生意营业内容本期发生额上期发生额

  (8)要害治理职员酬金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  要害治理职员酬金

  3,060,000.00

  2,532,200.00

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (9)其他关联生意营业

  6、关联方应收应付款子

  (1)应收项目

  单元:元

  项目名称关联方

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备账面余额坏账准备

  应收票据长沙众泰

  13,000,000.00

  应收票据众泰新能源

  670,000.00

  应收票据江南汽车

  16,000,000.00

  2,000,000.00

  应收票据益维汽车

  30,000,000.00

  应收账款长沙众达

  440,760.70

  176,304.28

  440,760.70

  88,152.14

  应收账款众泰制造

  269,696,658.71

  16,094,899.49

  240,683,609.28

  12,885,195.55

  应收账款江南汽车

  13,693,815.81

  2,469,720.83

  14,210,732.64

  1,936,321.84

  应收账款长沙众泰

  731,223.26

  17,862.96

  949,631.06

  48,321.55

  应收账款众泰新能源

  68,120,035.11

  3,406,001.76

  15,019,376.86

  750,968.84

  应收账款益维汽车

  81,643,603.43

  5,799,556.43

  42,129,703.24

  2,106,485.16

  预付款子辛乙堂木业

  1,159,379.46

  (2)应付项目

  单元:元

  项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

  应付账款众泰控股

  8,234,693.33

  6,983,877.68

  应付账款江南汽车

  8,820,952.36

  6,042,000.00

  应付账款铁牛整体

  2,804,910.11

  2,084,130.00

  应付账款铁牛科技

  5,034,920.76

  3,391,243.40

  应付账款长沙众泰

  820.51

  820.51

  应付账款辛乙堂木业

  4,853,644.94

  应付账款众泰制造

  1,933,821.90

  预收款子众泰控股

  232,065.57

  预收款子众泰新能源

  46,718,300.16

  7,963,761.64

  预收款子江南汽车

  3,739,518.90

  4,292,081.15

  预收账款益维汽车

  40,104,353.34

  预收款子众泰制造

  64,950,246.76

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  其他应付款众泰控股7,209,813.539,654,346.93

  7、关联方允许

  8、其他

  十二、股份支付

  1、股份支付总体情形

  □适用

  √不适用

  2、以权益结算的股份支付情形

  □适用

  √不适用

  3、以现金结算的股份支付情形

  □适用

  √不适用

  4、股份支付的修改、终止情形

  5、其他

  十三、允许及或有事项

  1、主要允许事项

  资产欠债表日存在的主要允许

  阻止资产欠债表日,本公司无需要披露的重大允许事项及或有事项。

  2、或有事项

  (1)资产欠债表日存在的主要或有事项

  阻止

  2017年2月15日止,公司无需要披露的重大资产欠债表日后事项。

  (2)公司没有需要披露的主要或有事项,也应予以说明

  公司不存在需要披露的主要或有事项。

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  3、其他

  十四、资产欠债表日后事项

  1、主要的非调整事项

  单元:元

  对财政状态和谋划效果的影

  项目内容无法预计影响数的缘故原由

  响数

  2、利润分配情形

  单元:元

  经审议批准宣密告放的利润或股利

  0.00

  3、销售退回

  4、其他资产欠债表日后事项说明

  十五、其他主要事项

  1、分部信息

  (1)陈诉分部简直定依据与会计政策

  本公司以内部组织结构、治理要求、内部陈诉制度为依据确定谋划分部,以谋划分部为基础确定陈诉分部。

  谋划分部,是指本公司内同时知足下列条件的组成部门:(

  1)该组成部门能够在一样平常运动中发生收入、发生用度;(

  2)本

  公司治理层能够定期评价该组成部门的谋划效果,以决议向其设置资源、评价其业绩;(

  3)本公司能够取得该组成部门的

  财政状态、谋划效果和现金流量等有关会计信息。

  本公司陈诉分部包罗:

  ①母公司;

  ②铁牛车身;

  ③金大门业;

  ④杭州宝网;

  ⑤上海飞众

  本公司谋划分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

  (2)陈诉分部的财政信息

  单元:元

  项目母公司铁牛车身金大门业杭州宝网上海飞众分部间抵销合计

  主营营业收入

  988,705,407.45

  769,559,772.29

  194,022,634.87

  -366,986,120.1

  4

  1,585,301,694.

  47

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  主营营业成本

  834,280,765.53

  585,717,827.68

  151,042,060.72

  -368,913,402.6

  6

  1,202,127,251.

  27

  资产总额

  2,904,234,046.

  93

  1,828,199,092.

  94

  253,198,200.02

  8,597,753.41

  355,418,450.56

  -1,236,507,181.

  73

  4,113,140,362.

  13

  欠债总额

  1,027,177,710.

  73

  709,239,333.85

  143,882,679.07

  241,090,391.69

  -171,890,725.7

  5

  1,949,499,389.

  59

  (3)公司无陈诉分部的,或者不能披露各陈诉分部的资产总额和欠债总额的,应说明缘故原由

  (4)其他说明

  2、其他对投资者决议有影响的主要生意营业和事项

  3、其他

  1、本公司于

  2016年10月9日召开第六届董事会第九次聚会会议,审议通过了《关于公司刊行股份购置资产并召募配套资金方

  案的议案》。公司拟以刊行股份的方式购置铁牛整体有限公司(以下简称

  “铁牛整体

  ”)、长城(德阳)长富投资基金合资企

  业(有限合资)(以下简称

  “长城长富

  ”)、武汉天风智信投资中央(有限合资)(以下简称

  “天风智信

  ”)、宁波梅山保税港

  区兴晟众泰投资治理中央(有限合资)(以下简称

  “宁波兴晟

  ”)、宁波益方盛鑫投资合资企业(有限合资)(以下简称

  “益

  方盛鑫

  ”)、宁波益方德胜投资合资企业(有限合资)(以下简称

  “益方德胜

  ”)、深圳市中达新能私募基金合资企业(有限

  合资)(以下简称

  “中达新能

  ”)、杭州红旭泰股权投资合资企业(有限合资)(以下简称

  “杭州红旭泰

  ”)、深圳市索菱投资

  有限公司(以下简称

  “索菱投资

  ”)、杭州金锋投资治理合资企业(有限合资)(以下简称

  “金锋投资

  ”)、永康明驰投资合资

  企业(有限合资)(以下简称

  “明驰投资

  ”)、民生加银资产治理有限公司(以下简称

  “民生加银

  ”)、杭州金葵股权投资合资

  企业(有限合资)(以下简称

  “杭州金葵

  ”)、天津依帆资产治理中央(有限合资)(以下简称

  “天津依帆

  ”)、朱堂福、吴建

  刚、吴建英、刘慧军、胡建东、诸葛谦、强艳彬、肖行亦共

  22名生意营业对方合计持有的永康众泰汽车有限公司(以下简称:

  “众

  泰汽车

  ”)100%股权,并召募配套资金。凭证中通诚评估出具的中通评报字

  [2016]31号《资产评估陈诉》,以

  2015年12月31

  日为评估基准日,拟购置资产的评估值为

  1,160,127.64万元。基于上述评估效果,经生意营业各方友好协商,众泰汽车

  100%股权

  的生意营业作价为

  1,160,000万元,上市公司将以刊行股份方式支付所有生意营业对价。同时,上市公司拟接纳询价方式向包罗铁牛集

  团在内的不凌驾

  10名特定工具非果真刊行股份召募配套资金。本次配套融资总额不凌驾

  200,000万元,不凌驾本次刊行股份

  购置资产生意营业对价的

  100%。其中,铁牛整体赞成认购配套资金

  50,000万元,其他单个投资者及其一致行感人认购的配套资

  金不高于

  50,000万元。铁牛整体不加入本次刊行订价的竞价历程,但允许接受其他刊行工具申购竞价效果并与其他刊行工具

  以相同价钱认购本次刊行的股票。本次刊行股份购置资产以及召募配套资金的生意营业对方均包罗铁牛整体。

  本公司于

  2016年10月9日召开第六届董事会第九次聚会会议,审议通过了《关于公司刊行股份购置资产并召募配套资金组成关联

  生意营业的议案》。铁牛整体为公司控股股东黄山金马整体有限公司的控股股东,系公司的关联方。在不思量配套融资的情形下,

  本次生意营业完成后,生意营业对方长城长富、天风智信、宁波兴晟将划分持有上市公司

  7.79%、6.47%、5.17%的股份,系上市公司

  之潜在关联方。凭证《重组治理措施》、《深圳证券生意营业所股票上市规则》(以下简称

  “《上市规则》

  ”)的相关划定,公司

  本次刊行股份购置资产并召募配套资金组成关联生意营业。

  上述议案已经

  2016年11月4日召开的

  2016年度第二次暂时股东大会审议通过。

  阻止

  2016年12月31日,公司本次刊行股份购置资产并召募配套资金暨关联生意营业事项尚未获得中国证监会批准,仍在受理中。

  2、公司第六届董事会第九次聚会会议、第六届监事会第九次聚会会议以及公司

  2016年11月4日召开的公司

  2016年度第二次暂时股

  东大会审议通过《公司关于变换召募资金用途的议案》。

  2013年

  11月,中国证监会下发了《关于批准黄山金马股份有限

  公司非果真刊行股票的批复》(证监允许〔

  2013〕1517号),批准公司刊行不凌驾

  22,000万股人民币通俗股(

  A股)。

  公司于

  2013年

  12月

  17日以非果真刊行股票的方式完成了向

  8名特定投资者刊行

  21,114万股人民币通俗股(

  A股),

  召募资金总额为

  78,332.94万元,扣除保荐及承销用度

  3,916.65万元,其他刊行用度

  195.22万元,现实召募资金净额为

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  74,221.07万元。该召募资金已于

  2013年

  12月到位。公司非果真刊行股票召募资金原妄想所有使用于杭州宝网汽车零部

  件有限公司乘用车变速器建设项目,项目允许投资金额

  78,334.00万元。由于拟购置用于乘用车变速器项目建设的土地过户

  手续尚未治理完结;车用自动变速器手艺研发尚未最终完成,公司拟变换召募资金用途:凭证公司第六届董事会第七次聚会会议

  审议通过的《黄山金马股份有限公司刊行股份及支付现金购置资产并召募配套资金暨关联生意营业陈诉书(草案)》,使用

  3亿

  元支付生意营业对价,项目实验所在由浙江省临安市变换为浙江省永康市;剩余资金用于永世增补流动资金。

  2016年4月21日,

  公司将召募资金账户中

  46,642.75万元(其中召募资金

  44,221.07万元,召募资金发生的利息收入和投资收益共计

  2,421.68万元)

  用于永世增补公司生长营业所需流动资金。后因公司本次重大资产重组方案调整,公司妄想作废现金支付,公司拟变换召募

  资金用途:凭证公司

  2016年10月9日第六届董事会第九次聚会会议审议通过的《关于公司刊行股份购置资产并召募配套资金组成

  关联生意营业的议案》,将剩余召募资金所有用于众泰新能源汽车有限公司永康分公司的新能源汽车开发项目。

  3、阻止

  2016年12月31日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他主要事项。

  十六、母公司财政报表主要项目注释

  1、应收账款

  (1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价值

  账面余额坏账准备

  账面价值

  金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额计提比例

  按信用风险特征组

  合计提坏账准备的

  应收账款

  499,495,

  832.23

  100.00%

  29,652,4

  55.99

  5.94%

  469,843,3

  76.24

  378,891

  ,766.33

  98.28%

  21,555,10

  1.22

  5.69%

  357,336,66

  5.11

  单项金额不重大但

  单独计提坏账准备

  的应收账款

  6,613,4

  39.92

  1.72%

  6,613,439

  .92

  100.00%

  合计

  499,495,

  832.23

  100.00%

  29,652,4

  55.99

  5.94%

  469,843,3

  76.24

  385,505

  ,206.25

  100.00%

  28,168,54

  1.14

  7.31%

  357,336,66

  5.11

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用

  √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内

  458,051,042.91

  22,902,552.15

  5.00%

  1年以内小计

  458,051,042.91

  22,902,552.15

  5.00%

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  1至

  2年

  32,090,909.59

  3,209,090.96

  10.00%

  2至

  3年

  6,187,221.90

  1,237,444.38

  20.00%

  3至

  4年

  1,438,815.55

  575,526.22

  40.00%

  4至

  5年

  75.00%

  5年以上

  1,727,842.28

  1,727,842.28

  100.00%

  合计

  499,495,832.23

  29,652,455.99

  5.94%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用

  √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额

  8,097,354.77元;本期收回或转回坏账准备金额

  0.00元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  单元:元

  单元名称收回或转回金额收回方式

  (3)本期现实核销的应收账款情形

  单元:元

  项目核销金额

  现实核销的应收账款

  6,613,439.92

  其中主要的应收账款核销情形:

  单元:元

  单元名称应收账款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联交

  易发生

  上海确蓝富凤凰车业

  有限公司天津分公司

  货款

  4,122,937.06被吊销营业执照总司理办公会审批否

  上海卡摩动力科技有

  限公司

  货款

  1,115,355.66质量纠纷难以收回总司理办公会审批否

  上海蓝蜘蛛车业制造

  有限公司

  货款

  981,072.00已停产、涉诉总司理办公会审批否

  杭州海啸摩托车销售

  有限公司

  货款

  394,075.20被吊销营业执照总司理办公会审批否

  合计

  -6,613,439.92

  --

  -

  应收账款核销说明:

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  单元名称期末余额占应收账款总额

  的比例

  (%)

  坏账准备

  期末余额

  浙江众泰汽车制造有限公司

  252,676,357.04

  50.59

  12,633,817.85

  杭州益维汽车工业有限公司

  78,235,862.87

  15.66

  5,146,337.19

  江苏金坛汽车工业有限公司

  51,349,225.85

  10.28

  2,567,461.29

  北汽银翔汽车有限公司

  37,823,849.60

  7.57

  1,891,192.48

  北京汽车股份有限公司

  22,063,317.25

  4.42

  1,103,165.86

  合计

  442,148,612.61

  88.52

  23,341,974.67

  (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  2、其他应收款

  (1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价值

  账面余额坏账准备

  账面价值

  金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额计提比例

  单项金额重大并单

  独计提坏账准备的

  其他应收款

  598,093.

  72

  6.58%

  598,093.

  72

  100.00%

  598,093

  .72

  4.90%

  598,093.7

  2

  100.00%

  按信用风险特征组

  合计提坏账准备的

  其他应收款

  8,485,71

  0.52

  93.42%

  1,829,94

  0.00

  21.56%

  6,655,770

  .52

  11,614,

  809.50

  95.10%

  2,788,153

  .31

  24.01%

  8,826,656.1

  9

  合计

  9,083,80

  4.24

  100.00%

  2,428,03

  3.72

  26.73%

  6,655,770

  .52

  12,212,

  903.22

  100.00%

  3,386,247

  .03

  27.73%

  8,826,656.1

  9

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  其他应收款(按单元)

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例计提理由

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  黄山市和协包装有限公

  司

  598,093.72

  598,093.72

  100.00%预计无法收回

  合计

  598,093.72

  598,093.72

  --

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用

  □不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内

  1,563,165.00

  78,158.25

  5.00%

  1年以内小计

  1,563,165.00

  78,158.25

  5.00%

  1至

  2年

  4,564,302.41

  456,430.24

  10.00%

  2至

  3年

  987,637.00

  197,527.40

  20.00%

  3至

  4年

  148,500.00

  59,400.00

  40.00%

  4至

  5年

  7,620.00

  5,715.00

  75.00%

  5年以上

  1,032,709.11

  1,032,709.11

  100.00%

  合计

  8,303,933.52

  1,829,940.00

  22.04%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用

  √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  □适用

  √不适用

  (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额

  302,613.50元;本期收回或转回坏账准备金额

  0.00元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  单元:元

  单元名称转回或收回金额收回方式

  (3)本期现实核销的其他应收款情形

  单元:元

  项目核销金额

  现实核销的其他应收款

  1,260,826.81

  其中主要的其他应收款核销情形:

  单元:元

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  单元名称其他应收款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联交

  易发生

  其他应收款核销说明:

  (4)其他应收款按款子性子分类情形

  单元:元

  款子性子期末账面余额期初账面余额

  子公司乞贷

  181,777.00

  181,777.00

  保证金

  7,044,816.81

  7,062,340.81

  职工乞贷及备用金

  842,748.83

  2,426,828.17

  往来单元款等

  1,014,461.60

  2,541,957.24

  合计

  9,083,804.24

  12,212,903.22

  (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  单元:元

  单元名称款子的性子期末余额账龄

  占其他应收款期末

  余额合计数的比例

  坏账准备期末余额

  北汽银翔汽车有限公

  司

  4,141,000.00

  45.59%

  422,050.00

  重庆凯特动力科技有

  限公司

  1,593,400.00

  17.54%

  159,340.00

  东风小康汽车有限公

  司

  730,000.00

  8.04%

  646,000.00

  黄山市和协包装有限

  公司

  598,093.72

  6.58%

  598,093.72

  重庆幻速汽车配件有

  限公司

  403,000.00

  4.44%

  40,300.00

  合计

  -7,465,493.72

  -82.19%

  1,865,783.72

  (6)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金额

  及依据

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  3、恒久股权投资

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  对子公司投资

  1,171,748,397.11

  1,171,748,397.11

  950,288,397.11

  950,288,397.11

  合计

  1,171,748,397.11

  1,171,748,397.11

  950,288,397.11

  950,288,397.11

  (1)对子公司投资

  单元:元

  被投资单元期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  本期计提减值准

  备

  减值准备期末余

  额

  铁牛车身

  860,210,443.36

  860,210,443.36

  金大门业

  70,077,953.75

  70,077,953.75

  杭州宝网

  20,000,000.00

  20,000,000.00

  上海飞众

  221,460,000.00

  221,460,000.00

  合计

  950,288,397.11

  221,460,000.00

  1,171,748,397.11

  (2)对联营、合营企业投资

  单元:元

  投资单元期初余额

  本期增减变换

  期末余额

  减值准备

  期末余额追加投资镌汰投资

  权益法下

  确认的投

  资损益

  其他综合

  收益调整

  其他权益

  变换

  宣密告放

  现金股利

  或利润

  计提减值

  准备

  其他

  一、合营企业

  二、联营企业

  (3)其他说明

  4、营业收入和营业成本

  单元:元

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业

  988,705,407.45

  834,280,765.53

  1,115,301,401.73

  1,013,142,123.25

  其他营业

  6,794,435.25

  7,174,406.07

  4,780,588.81

  2,603,703.20

  合计

  995,499,842.70

  841,455,171.60

  1,120,081,990.54

  1,015,745,826.45

  其他说明:

  5、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  处置可供出售金融资产取得的投资收益

  1,363,148.85

  委托理财投资收益

  4,960,940.64

  合计

  6,324,089.49

  6、其他

  十七、增补资料

  1、当期非经常性损益明细表

  √适用

  □不适用

  单元:元

  项目金额说明

  非流动资产处置损益

  -1,513,535.94

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业密

  切相关,凭证国家统一尺度定额或定量享

  受的政府津贴除外)

  6,409,063.97

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出

  -163,058.92

  减:所得税影响额

  1,005,055.45

  少数股东权益影响额

  17,391.84

  合计

  3,710,021.82

  -

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第

  1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第

  1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由。

  □适用

  √不适用

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  2、净资产收益率及每股收益

  陈诉期利润加权平均净资产收益率

  每股收益

  基本每股收益(元

  /股)稀释每股收益(元

  /股)

  归属于公司通俗股股东的净利润

  4.09%

  0.16

  0.16

  扣除非经常性损益后归属于公司

  通俗股股东的净利润

  3.92%

  0.16

  0.16

  3、境内外会计准则下会计数据差异

  (1)同时凭证国际会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用

  √不适用

  (2)同时凭证境外会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用

  √不适用

  (3)境内外会计准则下会计数据差异缘故原由说明,对已经境外审计机构审计的数据举行差异调治的,应注

  明该境外机构的名称

  4、其他

  

  黄山金马股份有限公司

  2016年年度陈诉全文

  第十二节备查文件目录

  1、载有法定代表人、主管会计事情认真人、会计机构认真人署名并盖章的会计报表。

  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师署名并盖章的审计陈诉原件。

  3、陈诉期内在中国证监会指定网站上果真披露过的所有公司文件的正本及通告的原稿。

  4、公司章程。

  董事长:燕根水

  黄山金马股份有限公司

  二〇一七年二月

  

  中财网

  各版头条

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